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關(guān)鍵詞:基本問題;正義;心性
中圖分類號:F01文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1000-176X(2012)09-0003-08
一個“問題”,首先,它的英文是“an issue”(常譯為“議題”),而不是“a problem”(常譯為“問題”)。其次,它由下列三個條件界定了它的基本性質(zhì):(1)在一個人或一群人的真實(shí)生活情境內(nèi)發(fā)生并等待求解,越是基本的議題,越令人困惑且長久地?fù)]之不去;(2)求解問題的路徑不唯一且存在至少兩條同等重要但相互沖突的路徑;(3)在發(fā)生這一問題的情境內(nèi),受這一問題困擾的人們不斷積累和尋求思想資源,從而形成了關(guān)于這一問題的思想傳統(tǒng)。
據(jù)此,中國社會基本問題,應(yīng)是真實(shí)社會情境內(nèi)發(fā)生并長期糾纏著多數(shù)中國人且揮之不去的議題,當(dāng)中國人試圖求解這一議題時,立即陷入兩難困境,因為存在著同等重要但有根本沖突的不同政治路線。為生存而不得不奮起求解這一議題的中國人的努力,于是沉積為關(guān)于基本問題的本土的思想傳統(tǒng)和政治傳統(tǒng)。這樣的傳統(tǒng),主導(dǎo)了20世紀(jì)中國社會的演化路徑,似乎仍在主導(dǎo)目前和未來中國社會的演化路徑。
目前,中國人在日常生活中經(jīng)歷著許多困擾。這些困擾可依照下述三個維度[1—2]加以排列:(1)物質(zhì)生活的維度;(2)社會生活的維度;(3)精神生活的維度。最初的困擾來自生活資料和生產(chǎn)資料的匱乏(物質(zhì)生活的維度),或許那時多數(shù)中國人因此而贊成市場導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)體制改革。稍后發(fā)生的普遍困擾是“一部分人先富起來”的過程中出現(xiàn)的“為富不仁”和“”,以及如影隨形的權(quán)力腐敗(社會生活的維度)。再后來的困擾,是精神生活的迅速貧困化或腐敗(精神生活的維度)。最后,也就是現(xiàn)在,來自三個維度的各種困惑演變?yōu)槿竦慕箲]從而成為一場總體危機(jī)。不論何時何地,內(nèi)源式社會總體危機(jī)的核心議題似乎永遠(yuǎn)是“正義”——在這一觀念最原始的意義上。
我們生活體驗里關(guān)于正義的那一部分,首先應(yīng)被稱為“正義感”。我們的感覺,佛家列舉“眼、耳、鼻、舌、身、意”六識,前面的五種在人類是專業(yè)化了的,有“感官”,其感覺稱為“官覺”。五種官覺之外,“意”是第六識,稱為“意識”,它的感官,在英文稱為“mind”,在中文稱為“心”。可是英文有“heart”,對應(yīng)的解剖結(jié)構(gòu)稱為“心”。西方的科學(xué)傳入中國,主“意”的“官”就成為一個問題。為了更迅速地從事物外部認(rèn)識它,筆者可以找到演化論和認(rèn)知心理學(xué)的根據(jù)來說明我們的任何感覺都有而且必要地有一些模糊性,為了更迅速地從事物的外部認(rèn)識它。于是,任何感覺都可能變得更清晰,這一過程稱為“分析”。例如,我們要讓語言變得更清晰,就施行“語言分析”。基于這一方法的哲學(xué),就稱為“分析哲學(xué)”。所以像維特根斯坦這樣的分析哲學(xué)家,本意很可能是要讓他自己感覺中的世界變得更清晰。
由于投資行為失敗,不能按期將回購國債購回,致使抵押國債被登記公司凍結(jié)、清算,資金鏈斷裂,部分證券公司甚至破產(chǎn)、清算。證券公司挪用客戶國債進(jìn)行回購過程中,貪污、受賄等犯罪現(xiàn)象時有發(fā)生。以國債回購的形式挪用資金,形式隱蔽、融資過程復(fù)雜,資金被挪用后又進(jìn)入股市,流轉(zhuǎn)過程迂回曲折,涉及資金賬戶眾多,為案件的偵破帶來了較大難度。
1 國債回購業(yè)務(wù)介紹
國債回購業(yè)務(wù)是客戶將托管在證券公司的債券,指令證券公司在證券交易所賣出并登記,承諾在一定時間內(nèi)購回。國債回購對債券持有人來說,實(shí)質(zhì)上是以債融資,而對于證券公司來說,只是一種行為。
國債回購業(yè)務(wù)有如下特點(diǎn):國債回購交易的標(biāo)的是標(biāo)準(zhǔn)券而不是國債本身。國債回購交易是國債現(xiàn)貨交易的衍生品種,是以證券交易所掛牌的國債現(xiàn)貨品種作質(zhì)押的短期融資融券行為,標(biāo)準(zhǔn)券是按照交易所規(guī)定的折算率,以國債現(xiàn)券的市場價格為基礎(chǔ)折算成的固定面值的、統(tǒng)一的虛擬券,在國債回購交易中,標(biāo)準(zhǔn)券實(shí)際上起到一種記賬憑證的作用。進(jìn)行國債回購交易的當(dāng)事人僅限于交易所會員。與股票交易不同,國債回購交易中證券公司都是以自己的名義發(fā)出回購指令,交易所并不知道實(shí)際交易的當(dāng)事人。國債回購交易是采取一次成交、兩次清算的辦法,標(biāo)準(zhǔn)券和資金的結(jié)算均在會員間進(jìn)行,投資者或客戶并不是結(jié)算法律關(guān)系的當(dāng)事人。國債回購交易以國債質(zhì)押為基礎(chǔ)。首先,投資者進(jìn)行國債回購,必須先進(jìn)行國債回購申報,同意以其國債作質(zhì)押進(jìn)行回購;其次,證券公司席位上的所有申報回購的國債按照交易所規(guī)定的折算比率折為標(biāo)準(zhǔn)券,證券公司以標(biāo)準(zhǔn)券進(jìn)行回購交易,同時以相應(yīng)的國債作質(zhì)押,取得資金后再結(jié)算到投資者的資金賬戶。證券公司也可以自有國債進(jìn)行回購取得資金,但每個證券公司進(jìn)行國債回購的交易總額不得超過該公司賬戶標(biāo)準(zhǔn)券的總值。
制度改革前,國債回購的風(fēng)險隱患之一源于國債回購的二級托管制度。證券公司向交易所上報的是全部賬戶匯總后的數(shù)據(jù),并非每個單獨(dú)賬戶的數(shù)據(jù)。當(dāng)客戶賬戶里有閑置的國債時,極易被證券公司挪用交易。同時,登記結(jié)算公司只知道證券公司主席位的國債回購總量,其具體分布并不清楚,也不為投資者提供查詢服務(wù)。這就造成了證券公司是否挪用了客戶的債券,登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和客戶自身都不知道的情況,相當(dāng)于證券公司同時操作前臺和后臺業(yè)務(wù),從而為違規(guī)回購提供了可能。
2 挪用國債回購過程中的鑒定問題
常見的挪用國債進(jìn)行回購的方式主要有兩種:一是券商自己直接挪用客戶的國債。做法是券商與機(jī)構(gòu)投資者簽署國債托管合同,許諾遠(yuǎn)高于國債票面利率的收益率。在誘惑下,托管方明知現(xiàn)券有被挪用的風(fēng)險,也可能在所不惜;二是兩個客戶間達(dá)成協(xié)議,一方同意臨時借券給另一方,券商作為中間人為他們“牽線”。無論上述哪種挪用方式,對被挪用資金來源、去向、產(chǎn)生的損益及損益的去向都應(yīng)該是偵查部門需要查明的事實(shí)。司法會計鑒定對被回購國債所屬賬戶的確定、回購產(chǎn)生資金的資金流向、盈虧狀況的確認(rèn)等方面提供了有力依據(jù)。
案情介紹:2003年11月國有甲公司與乙證券公司(乙方)簽訂了《購買國債托管協(xié)議書》,協(xié)議約定甲公司將2億元資金委托乙證券公司購買2002年3期國債,并托管在其營業(yè)部,合同期限:自2003年11月1日至2004年10月31日。
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