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[摘要]

“新常態(tài)”下，東北地區(qū)面臨著嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢。如何脫困實現(xiàn)再振興，是社會各界關(guān)注的熱點。國有經(jīng)濟是東北地區(qū)的經(jīng)濟支柱，實現(xiàn)東北經(jīng)濟脫困，最根本的還要靠深入的國有企業(yè)改革，而混合所有制則是改革的方向。東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制改革已經(jīng)取得一定的成績，但仍存在諸多問題，亟待解決。在“新常態(tài)”的時代背景下，各級政府和企業(yè)只有采取各種積極的市場與非市場政策，才能有效推進東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制改革，為東北地區(qū)經(jīng)濟注入新的發(fā)展活力，助其脫困。

[關(guān)鍵詞]

“新常態(tài)”；東北地區(qū)；國有企業(yè)；混合所有制改革

一、問題的提出

改革開放三十多年來，中國采取了高投入、高消耗的經(jīng)濟增長模式并保持了驚人的增長速度。但是，這種高速模式是建立在對資源環(huán)境的過度索取之上的，隨著時間的推移，其面臨的資源瓶頸、體制瓶頸與技術(shù)瓶頸局勢越來越嚴(yán)峻，刻意維持增長速度只會破壞經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律，不利于社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。因此，必須打破過去的“舊常態(tài)”，建立起“新常態(tài)”。在此背景下，提出“新常態(tài)”的戰(zhàn)略理念，指出“從當(dāng)前中國經(jīng)濟發(fā)展的階段性特征出發(fā)，適應(yīng)新常態(tài)，保持戰(zhàn)略上的平常心態(tài)。”“新常態(tài)”已經(jīng)成為引導(dǎo)中國經(jīng)濟未來調(diào)整及轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想。[1]（P11）在“新常態(tài)”思想的指導(dǎo)下，整個國民經(jīng)濟開始了深入的體制機制轉(zhuǎn)型，煤炭、鋼鐵、水泥等傳統(tǒng)重工業(yè)受到了越來越緊的政策約束、資金約束與資源約束。受此影響，以重化工業(yè)為支柱的東北三省經(jīng)濟告急，2014年以來，東北三省經(jīng)濟增長速度持續(xù)低于全國平均水平。“新常態(tài)”下，東北三省如何突破傳統(tǒng)體制的桎梏，煥發(fā)新的發(fā)展活力，引發(fā)了社會各界的廣泛關(guān)注。2013年，十八屆三中全會提出，要積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，為今后國有企業(yè)改革指明了方向。2015年，國務(wù)院先后了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》與《關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》，為國有企業(yè)混合所有制改革提出了具體的指導(dǎo)方針。東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展失速與國有企業(yè)改革不深入、不到位具有密切關(guān)系，東北經(jīng)濟增長困難直接表現(xiàn)為大規(guī)模國有企業(yè)的不景氣。國有經(jīng)濟比重過高、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、民營經(jīng)濟不發(fā)達導(dǎo)致東北地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理及經(jīng)濟發(fā)展缺乏活力，難以適應(yīng)“新常態(tài)”下的國內(nèi)外經(jīng)濟形勢的劇烈變化。因此，唯有持續(xù)深化東北地區(qū)國有企業(yè)改革，有序推進混合所有制發(fā)展，從根本上破除使東北經(jīng)濟陷入困境的體制障礙，才能幫助東北地區(qū)抓住“新常態(tài)”的歷史機遇，成功應(yīng)對挑戰(zhàn)。

二、混合所有制改革對于“新常態(tài)”下東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的意義

發(fā)展混合所有制是配合中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、有效整合國有與非國有資源、提高資源配置效率的有效手段，對“新常態(tài)”下東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。

第一，有助于完善東北地區(qū)國有企業(yè)內(nèi)外部治理結(jié)構(gòu)，煥發(fā)新的體制活力。經(jīng)過大規(guī)模的股份制改造及兼并重組，東北地區(qū)的國有企業(yè)仍普遍存在國有股一股獨大的現(xiàn)象，中小股東的權(quán)益難以得到保證。國有資本管理部門與經(jīng)理人之間的委托關(guān)系不順，信息不對稱現(xiàn)象突出，誘發(fā)了經(jīng)理人大量的道德風(fēng)險和逆向選擇。同時，東北地區(qū)國有企業(yè)數(shù)目眾多，增加了國有資本監(jiān)管部門的管理難度，無法設(shè)計出符合不同企業(yè)情況的監(jiān)管契約，只能采取一般性的契約，導(dǎo)致激勵約束機制不合理，成本高昂。通過深入的混合所有制改革，一方面，可以以此為契機理順國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，健全國有資產(chǎn)管理結(jié)構(gòu)組織與機制，弱化國有資產(chǎn)所有者缺位問題，強化監(jiān)管部門的監(jiān)督。另一方面，通過混合所有制改革吸收非國有資本進入，形成所有制結(jié)構(gòu)的多元化，從企業(yè)內(nèi)部加強對人的監(jiān)管，可有效解決國有資產(chǎn)監(jiān)管部門單一監(jiān)管的弊端。因此，混合所有制改革對于緩解東北地區(qū)長期以來嚴(yán)重的委托問題，提高巨額國有資產(chǎn)配置效率，防范國有資產(chǎn)流失及損失風(fēng)險，進而為整個東北經(jīng)濟助添新的活力具有重要意義。

第二，有利于整合東北地區(qū)國有及非國有資本，實現(xiàn)共贏。國有資本優(yōu)勢在于規(guī)模與政府支持，但體制相對僵化，資源流動性不足。非國有資本優(yōu)勢在于體制靈活，但規(guī)模較小，難以實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟。兩種資本可以在市場機制下取長補短，實現(xiàn)高效整合和雙贏，提高整個市場的資本配置效率，促進經(jīng)濟增長。東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平在全國處于中低水平，市場中的資本存量有限；同時，國有與非國有資本之間缺乏有效的整合，有限的資本難以充分實現(xiàn)價值，導(dǎo)致東北地區(qū)在“新常態(tài)”下與發(fā)達地區(qū)的差距愈發(fā)明顯。混合所有制改革，有助于將體制機制相對僵化的國有資本與體制靈活、具有創(chuàng)新意識的非國有資本進行有機整合：一方面將分散廣泛、規(guī)模過小、抗風(fēng)險能力弱的非國有資本聚集起來，吸納到國有經(jīng)濟當(dāng)中，或?qū)匈Y本投資到有市場前景的非國有企業(yè)之中，有利于為非國有資本增值提供更高更廣大的平臺，提高風(fēng)險抵抗力與生產(chǎn)能力，促進以中小企業(yè)為代表的民營經(jīng)濟發(fā)展，激發(fā)社會經(jīng)濟活力與新的經(jīng)濟增長點，這對一些有發(fā)展?jié)撡|(zhì)但缺乏資金的中小企業(yè)而言具有非凡的意義。另一方面，國有企業(yè)多為沉淀成本高昂的資源密集型與資金密集型企業(yè)，適應(yīng)“新常態(tài)”將面臨巨大的轉(zhuǎn)型成本壓力，而地方政府與企業(yè)又難以承擔(dān)。在這種情況下，大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，首先，有助于吸收市場中流動的優(yōu)質(zhì)非國有資本，通過與國有資本的整合，分?jǐn)傓D(zhuǎn)型成本，共享轉(zhuǎn)型收益。其次，國有資本以股份制、股份合作制、聯(lián)營等形式形成的混合所有制經(jīng)濟能夠擴大公有制經(jīng)濟的影響力，優(yōu)化其功能，更好地發(fā)揮公有制經(jīng)濟尤其是國有經(jīng)濟對東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的主導(dǎo)作用，促進東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展“新常態(tài)”的實現(xiàn)。最后，對于經(jīng)營效率低下、閑置的國有資產(chǎn)與經(jīng)營困難的國有企業(yè)，可以通過出售、聯(lián)合、兼并、資產(chǎn)證券化等多種方式來搞活，促進國有資產(chǎn)的保值增值。

第三，有利于加快國有企業(yè)轉(zhuǎn)型，優(yōu)化東北地區(qū)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。東北地區(qū)作為傳統(tǒng)的老工業(yè)基地，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以第二產(chǎn)業(yè)為主，經(jīng)濟增長對第二產(chǎn)業(yè)尤其是重工業(yè)的依賴度很高，而第二產(chǎn)業(yè)又主要以國有經(jīng)濟為主，對資源依賴度很高。在這種情況下，一旦以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主的國有企業(yè)遇到危機，整個東北經(jīng)濟就會陷入困境。要改變這一現(xiàn)狀，東北地區(qū)國有企業(yè)必須轉(zhuǎn)變發(fā)展理念，由傳統(tǒng)高碳產(chǎn)業(yè)向朝陽產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)，快速推進信息化與工業(yè)化深度融合，推動企業(yè)的信息化與技術(shù)創(chuàng)造、設(shè)立新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新平臺，將國有資本由傳統(tǒng)領(lǐng)域向新領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。但是，資本的轉(zhuǎn)移面臨很多技術(shù)與資金難題，國有企業(yè)很難獨自完成。而廣泛分布于第三產(chǎn)業(yè)的非國有資本則普遍面臨著資金不足、抗風(fēng)險能力差的問題。通過混合所有制改革，一方面，國有企業(yè)可以引進外部優(yōu)質(zhì)的非國有投資者，為企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提供資本、技術(shù)、管理、人才等諸多方面的資源支持；另一方面，國有資本通過控股、參股等方式進入到有優(yōu)質(zhì)項目和廣闊市場前景的非國有企業(yè)之中，實現(xiàn)兩者資本的有機融合，共同開拓新的市場，實現(xiàn)雙贏。以此，可促進各類企業(yè)參與產(chǎn)品深加工和新資源開發(fā)利用，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈向精細化發(fā)展與機械裝備、建材、鋼鐵工業(yè)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化整個東北地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。[2]

第四，有利于培育統(tǒng)一、公平的市場體系，實現(xiàn)東北地區(qū)的協(xié)同發(fā)展。東北地區(qū)具有協(xié)同發(fā)展的有利條件。混合所有制經(jīng)濟強調(diào)無論是國有資本還是非國有資本在獲取生產(chǎn)要素、參與市場競爭、受法律保護等方面上的平等性，非國有資本可以參股甚至是控股國有企業(yè)，強調(diào)基于公平市場精神的競爭與合作。因此，大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟有助于加快促進市場公平，形成各種所有制經(jīng)濟公平競爭與合作的市場機制，對于市場發(fā)育程度較低、市場壁壘較高的東北地區(qū)，這方面的意義尤其突出。另外，區(qū)域經(jīng)濟一體化是當(dāng)前市場經(jīng)濟發(fā)展的潮流，“一帶一路”“京津冀一體化”就是這一理念在國外與國內(nèi)的體現(xiàn)。在新一輪東北振興即將啟幕的背景下，東北地區(qū)一體化顯得尤其重要。目前，東北地區(qū)四大城市（哈爾濱、長春、沈陽與大連）正在謀求協(xié)同發(fā)展，混合所有制改革則是推進東北地區(qū)協(xié)同發(fā)展的有效途徑。以混合所有制改革為契機，東北三省可以打造統(tǒng)一的東北市場體系，將各自的國有資本與非國有資本置于一個更廣闊的流通平臺上，促進資本在東北地區(qū)的自由流動，提高區(qū)域內(nèi)資源配置效率。

三、東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題分析

（一）東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制改革取得的成績自2003年中央提出并實施振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地戰(zhàn)略以來，東北老工業(yè)基地國有企業(yè)改革持續(xù)深化，在各層面取得了積極的成果。采取靈活的所有制實現(xiàn)形式，通過聯(lián)合、破產(chǎn)、兼并、轉(zhuǎn)讓等方式優(yōu)化國有企業(yè)資源，成立了一批技術(shù)能力強、資金雄厚、市場競爭力強的大型企業(yè)集團，一定程度上實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟。通過股份制改革尤其是上市融資，吸收了大量的社會資金特別是非國有資本，形成了混合所有制的企業(yè)組織形式。在經(jīng)濟布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面，國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)趨于合理，控制力和影響力顯著增強。一大批處于劣勢地位的國有大中型企業(yè)先后從紡織、輕工、造紙等競爭性領(lǐng)域退出，國有資本逐步向能源、裝備、石化等重要行業(yè)、關(guān)鍵領(lǐng)域和大企業(yè)集中。國有企業(yè)數(shù)量過多、分布過廣過散的狀況明顯改觀，國有經(jīng)濟比重過高和所有制結(jié)構(gòu)單一的局面得到扭轉(zhuǎn)，已形成國有、民營、外資等多種所有制形式并存的競爭局面。在經(jīng)濟效益方面，通過改革，體制機制創(chuàng)新取得重大進展，國有企業(yè)的內(nèi)部治理效率和外部競爭力得到極大提高，發(fā)展活力明顯增強，投資額、應(yīng)繳稅金、營業(yè)收入、利潤等指標(biāo)快速上升，經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益普遍提升，并進一步促進了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展和開放水平的提高。在國家政策主導(dǎo)下，東北三省90%以上的國有企業(yè)完成了改制，實現(xiàn)了股權(quán)的多元化發(fā)展，具備了混合所有制的形式，取得了一定的經(jīng)濟效益，并以國企改革為契機，推動了整個地區(qū)混合所有制經(jīng)濟的發(fā)展。混合所有制經(jīng)濟包括其他聯(lián)營企業(yè)、其他內(nèi)資企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、合作經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺資）、股份有限公司（內(nèi)資）、港澳臺商投資股份有限公司、外商投資股份有限公司、其他有限責(zé)任公司（內(nèi)資）、合資經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺資）、中外合資經(jīng)營企業(yè)等10種。[3]本文以工業(yè)企業(yè)為對象，以社會固定資產(chǎn)投資為指標(biāo)，來分析東北地區(qū)混合所有制經(jīng)濟現(xiàn)狀（見表1）。由表1可見，從比重上來說，吉林的混合所有制經(jīng)濟比重高于全國水平，黑龍江基本接近全國水平，遼寧低于全國水平。從數(shù)量上看，整個東北地區(qū)混合所有制經(jīng)濟處于全國的平均水平。

（二）東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制改革存在的問題分析第一，股份制改革不徹底，法人治理結(jié)構(gòu)不健全。經(jīng)過改制，很多國有企業(yè)雖然吸收了非國有資本，但在不少方面需要繼續(xù)完善和深化。一方面，一些國有企業(yè)還沒有實現(xiàn)股權(quán)多元化的股份制改革，仍為國有獨資企業(yè)。另一方面，已改制國有企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，法人治理結(jié)構(gòu)不健全。當(dāng)前東北地區(qū)國有企業(yè)雖然基本建立起了現(xiàn)代企業(yè)制度，但離建立責(zé)權(quán)統(tǒng)一、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)還有很大距離。這表現(xiàn)在股東大會、董事會、監(jiān)事會的職能尚不規(guī)范、尚未有效實施，企業(yè)內(nèi)部尚未形成有效的激勵與約束機制。國有股仍處于絕對的支配地位，非國有股東難以對國有大股東形成有效的制約，企業(yè)的決策與經(jīng)營權(quán)牢牢掌握在大股東手中。這導(dǎo)致混合所有制的內(nèi)部治理監(jiān)督功能大打折扣，非國有資本難以獲取應(yīng)有的權(quán)益，從而弱化了參與改革的動力。第二，缺乏統(tǒng)一的成熟市場，沉淀成本高昂。成熟統(tǒng)一的市場經(jīng)濟是東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制發(fā)展的市場前提。如果沒有統(tǒng)一的市場，既很難消除在混合所有制經(jīng)濟中國有企業(yè)“一股獨大”的現(xiàn)象，又不利于民企的資本順利進入混合所有制經(jīng)濟當(dāng)中，不利于消除對民營企業(yè)的“所有制歧視”。當(dāng)前，東北地區(qū)未形成統(tǒng)一的產(chǎn)品與資本市場，條塊分割嚴(yán)重，一方面是由于政府間缺乏協(xié)調(diào)發(fā)展的意識與政策，另一方面在于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的高額沉淀成本，使混合所有制改革阻力大。專用性有形和無形資產(chǎn)投資成本容易產(chǎn)生沉沒成本。威廉姆森將專用性資產(chǎn)劃分為：一是設(shè)廠區(qū)位專用性；二是物質(zhì)資本專用性；三是人力資本專用性；四是特定用途的資產(chǎn)。[4]（P82）東北地區(qū)國有企業(yè)經(jīng)過幾十年的發(fā)展，已經(jīng)投入了巨額的沉淀成本投資，一些老廠房、老設(shè)備、相關(guān)人員如何安置、配置，以及衰退產(chǎn)業(yè)如何有效退出、改造等問題，嚴(yán)重制約著國有企業(yè)混合所有制的改革進程。第三，歷史遺留問題尚未完全解決，改革負擔(dān)重。東北地區(qū)國有企業(yè)在其改革過程中產(chǎn)生了大量歷史遺留問題，構(gòu)成了國企改革的沉重變遷成本。要實現(xiàn)國有企業(yè)混合所有制的有序穩(wěn)步發(fā)展，必須妥善處理好各種歷史問題，讓企業(yè)輕裝上陣。對此，在過去的十幾年里，中央及各級政府給予了大量的資金與政策支持，例如完善社會保障體系試點、分離企業(yè)辦社會職能和輔業(yè)改制、政策性破產(chǎn)、中央投資傾斜、歷史欠稅豁免等，一定程度上化解了國有企業(yè)存在的突出矛盾，增強了企業(yè)發(fā)展后勁。但是，歷史遺留問題絕非一早一夕可以解決。東北地區(qū)相較于其他地區(qū)尤其是發(fā)達沿海地區(qū)來說，民營經(jīng)濟不發(fā)達，政府在行政效率、財力等方面又存在很大不足，在老職工安置、離退休職工醫(yī)療保險等社會保障體系方面往往力不從心。因此，仍有一部分國有大中型工業(yè)企業(yè)存在辦社會、負債率高、虧欠職工工資、“三金”欠賬、債務(wù)大、富余人員多、就業(yè)壓力大等問題，致使改組改制難度大，自我積累與發(fā)展能力嚴(yán)重不足。特別是近兩年來，由于經(jīng)濟不景氣及轉(zhuǎn)型壓力，歷史遺留問題再次凸顯，嚴(yán)重制約著國企混合所有制改革進程。歷史遺留問題解決的關(guān)鍵在于清晰的責(zé)任劃分。在現(xiàn)實國有企業(yè)改革中，科斯定理所要求的前提往往是不存在的，產(chǎn)權(quán)界定困難，歷史遺留問題的責(zé)任很難清晰界定。[5]歷史遺留問題必須有政府的強力支持。但是，由于政府能力有限，缺乏解決歷史遺留問題的資金及制度設(shè)計能力，以及“職能錯位”，政府未承擔(dān)起應(yīng)擔(dān)的改革責(zé)任。第四，投資環(huán)境不優(yōu)化，對外部優(yōu)質(zhì)資本吸引力有限。由于傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制的影響及地理位置的限制，東北地區(qū)在政府能力、投資環(huán)境、服務(wù)意識、監(jiān)管理念等方面落后于東部發(fā)達地區(qū)，與全國水平相比，吸引港澳臺投資及境外戰(zhàn)略投資能力差，難以吸收區(qū)域外優(yōu)質(zhì)的資本參與東北地區(qū)國有企業(yè)混合所有制改革，制約了國有企業(yè)混合所有制改革的進程及質(zhì)量。

四、新常態(tài)下推進東北地區(qū)混合所有制改革的對策

第一，進一步促進國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化，完善國有企業(yè)公司治理。產(chǎn)權(quán)多元化是發(fā)展混合所有制的前提之一，要進一步推進東北地區(qū)國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化，在符合國家政策的前提下，降低國有股比重，提高非國有股權(quán)比重。國有資本可以通過控股、參股等多種方式與非國有資本融合，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)配置的優(yōu)化重組。鼓勵國有獨資企業(yè)在條件成熟的情況下，實行混合所有制。鼓勵非國有資本在自愿的前提下參與國有企業(yè)混合所有制改革，保證其股東權(quán)益。進一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)，規(guī)范管理，完善股東大會、董事會與監(jiān)事會職能，真正構(gòu)建相互制衡的約束機制，有效約束國有企業(yè)經(jīng)營者與大股東的行為，實現(xiàn)風(fēng)險與收益在不同股東之間的合理分?jǐn)偱c共享。第二，因地制宜，分類穩(wěn)步推進國有企業(yè)混合所有制改革。十八屆三中全會后，各地、各行業(yè)積極探索研究混合所有制改革方案，出現(xiàn)了“時間表”“一刀切”等現(xiàn)象，背離了“新常態(tài)”的發(fā)展理念。對此，2015年，國務(wù)院先后了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》與《關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》，將國有企業(yè)分為了商業(yè)類與公益類，強調(diào)國有企業(yè)混合所有制改革實施分類推進，采取不同的改革方案。因此，東北地區(qū)要在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，因地制宜，分類穩(wěn)步推進國有企業(yè)混合所有制改革，設(shè)計可操作性強的具體改革方案，做到“一企一策”。對于競爭性領(lǐng)域，政府要放開搞活，以國有資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)，既可以國有控股，也可以參股。對于關(guān)鍵領(lǐng)域及重要行業(yè)和公共服務(wù)領(lǐng)域，原則上要保持國有股控股地位，靈活掌握具體的控股比例。對于效率已經(jīng)足夠高或條件不成熟的行業(yè)及國有企業(yè)，沒有必要推進混合所有制改革。在“新常態(tài)”背景下，對于東北地區(qū)高耗能、低附加值和產(chǎn)能過剩的行業(yè)，混合所有制改革要慎重；對于沒有什么發(fā)展希望的企業(yè)，要讓市場進行淘汰，沒有必要浪費資源進行改革。集中國有資本，大力發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，積極鼓勵非國有資本參與其中。以國有資本為紐帶，引導(dǎo)非國有資本向戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)保、科技進步等重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集聚，以此來優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。[6]第三，轉(zhuǎn)變政府職能，創(chuàng)造良好的改革環(huán)境。國有企業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)要理順政府與企業(yè)之間的關(guān)系，充分尊重及發(fā)揮市場機制的決定性作用，進一步簡政放權(quán)，轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，由管企業(yè)向管資本過渡，從過去過嚴(yán)的管企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營上升到相對靈活的管理國有資本的保值增值。除了在混合所有制改革大方向上給予政策扶持外，政府還要給予國有企業(yè)足夠的混合所有制改革自主權(quán)，讓企業(yè)以獨立的市場主體在市場競爭中實現(xiàn)不同類型資本的有機融合，著實解決政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位的難題。同時，要打破長期以來的壟斷行業(yè)的市場壁壘，放寬市場準(zhǔn)入門檻，扶持民營資本參與到國企改革中去，政府逐步放開功能性、壟斷型項目，放開石油、燃氣、電力、鐵路、軌道交通、水務(wù)、電信、資源開發(fā)領(lǐng)域的市場競爭，形成公平的競爭環(huán)境，并采取各項優(yōu)惠措施吸引區(qū)域外優(yōu)質(zhì)資本的進入。第四，培育統(tǒng)一的東北地區(qū)市場經(jīng)濟體系，促進不同類型資本的高效流動。打破東北三省內(nèi)部資源流動的行政障礙與市場壁壘，促進國有資本與非國有資本的高效流動，吸收優(yōu)質(zhì)的區(qū)域外資本進入東北地區(qū)，增強東北經(jīng)濟活力。完善國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易市場，將國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)納入規(guī)范自由的市場交易體系，建立健全流轉(zhuǎn)順暢的產(chǎn)權(quán)市場運行機制，降低交易成本，提高混合質(zhì)量；完善勞動力市場，打破制約勞動力自由流動的行政性及市場性障礙，供給有效的軟硬件配套設(shè)施，為國有企業(yè)勞動力的有效轉(zhuǎn)移創(chuàng)造良好的市場條件；改革國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者選拔任用機制，健全經(jīng)理人市場，讓企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者成為經(jīng)理人市場中的競爭者，為因改革帶來的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的安置問題提供有效的解決渠道。需要指出的是，政府作為市場體制改革的主導(dǎo)，必須要承擔(dān)一部分的沉淀成本，例如提高行政效率、供給基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育培訓(xùn)投資、相關(guān)法規(guī)制度的制定等。[7]第五，盡快解決國有企業(yè)歷史遺留問題，減輕國有企業(yè)改革負擔(dān)。對于東北地區(qū)國有企業(yè)而言，解決歷史遺留問題必須依靠政府實質(zhì)性的舉措與有效的配套政策。為了支持東北經(jīng)濟發(fā)展，2014年8月，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于近期支持東北振興若干重大政策舉措的意見》指出，“進一步深化東北地區(qū)國有企業(yè)和國有資產(chǎn)管理體制改革，盡快出臺分類處理的政策措施，加大支持力度，力爭用2-3年時間，妥善解決廠辦大集體、分離企業(yè)辦社會職能、離退休人員社會化管理等歷史遺留問題。”東北各級地方政府要深刻領(lǐng)會中央關(guān)于解決歷史遺留問題的有關(guān)精神，在中央有關(guān)政策的指導(dǎo)下，出臺相關(guān)配套政策，通過成立專門的改革基金、投資補貼和稅收優(yōu)惠等多種方式，合理承擔(dān)歷史遺留問題解決成本，提高國有企業(yè)混合所有制改革的速度。具體包括：進一步完善社會保障體系，保障東北地區(qū)國有企業(yè)離退休、下崗人員的生活，為國有企業(yè)剝離辦社會職能奠定良好的社會保障；進一步推進國有企業(yè)歷史欠稅豁免政策的實施，健全政策實施機制，減少豁免政策實施的交易成本及時間成本；對破產(chǎn)國有企業(yè)進行更為有效的援助，規(guī)范破產(chǎn)程序，保障受損利益主體的妥善安置與社會穩(wěn)定；對廠辦大集體問題，要總結(jié)已有政策的經(jīng)驗教訓(xùn)，在現(xiàn)有政策切實落實的基礎(chǔ)上，合理分配中央、地方、企業(yè)三者之間在廠辦大集體改革成本中的承擔(dān)比重，中央要加大財政支持，提高經(jīng)濟補償金的承擔(dān)比重。

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作者：陳俊龍 趙怡靜 單位：東北大學(xué) 工商管理學(xué)院 東北大學(xué)秦皇島分校 管理學(xué)院