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服務(wù)貿(mào)易一般以金融、保險(xiǎn)、運(yùn)輸、電訊、廣告、會(huì)計(jì)、房地產(chǎn)、商業(yè)銷售、法律服務(wù)等一切非物質(zhì)生產(chǎn)部門的交易活動(dòng)為其主要內(nèi)容。最基本的特點(diǎn)是其無形性,即服務(wù)的本身是不能儲(chǔ)存的。這一基本特點(diǎn)要求服務(wù)在同一時(shí)間和同一地點(diǎn)發(fā)生。因此,對(duì)外直接投資或在國(guó)外設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)成為向外國(guó)市場(chǎng)提供服務(wù)的主要方式。
各國(guó)對(duì)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域?qū)嵭械馁Q(mào)易保護(hù)主義政策主要體現(xiàn)為對(duì)外國(guó)服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)開放所采取的限制性法規(guī)或措施。在關(guān)貿(mào)總協(xié)定的烏拉圭回合談判中,各國(guó)就開放服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)進(jìn)行了多邊談判協(xié)議,以逐步推動(dòng)服務(wù)貿(mào)易自由化。各締約方亦在1994年4月15日正式簽訂了服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定,作為世界貿(mào)易組織(wto)的基本法律文件之一。中國(guó)是該協(xié)定的談判國(guó)與起草方,已與其他各方談判了服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入問題并作了相應(yīng)承諾。中國(guó)正式加快加入wto的進(jìn)程,并已與美國(guó)在1999年11月達(dá)成了關(guān)于中國(guó)加入wto的協(xié)議。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(gats)中最基本與最重要的規(guī)則,集中表現(xiàn)為以下五項(xiàng)原則:
1.最惠國(guó)待遇
根據(jù)gats第2條的規(guī)定,任何一個(gè)締約方給予另一締約方的有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的待遇必須無條件地同等適用于任何其他締約方。由于許多締約方(尤其是發(fā)展中國(guó)家)仍堅(jiān)持有條件的最惠國(guó)待遇,主張最惠國(guó)待遇應(yīng)根據(jù)施惠國(guó)服務(wù)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力來確定,因此gats第2條又同意締約方可以采取與無條件最惠國(guó)待遇不一致的措施,但這項(xiàng)措施必須列入免除這一義務(wù)的附錄中。
2.透明度
gats第3條所規(guī)定的透明度原則要求各締約方最遲在該協(xié)定生效時(shí)公布其有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的法律、法規(guī)、行政命令以及習(xí)慣做法,若有任何新的法律措施或?qū)ΜF(xiàn)行法律措施的任何變更修改,也應(yīng)通知締約方全體。
3.市場(chǎng)準(zhǔn)入
市場(chǎng)準(zhǔn)入是服務(wù)貿(mào)易自由化的具體表現(xiàn),意味著本國(guó)市場(chǎng)對(duì)外國(guó)服務(wù)業(yè)開放,允許其自由進(jìn)入。主要體現(xiàn)為分別對(duì)各個(gè)服務(wù)部門作出準(zhǔn)入的具體承諾,并載入“承諾表”。其具體內(nèi)容包括:同意外國(guó)服務(wù)商進(jìn)入的部門、條件或限制,以此作為準(zhǔn)予其他締約方的服務(wù)進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)的先決條件。
4.國(guó)民待遇
按照gats第17條(國(guó)民待遇條款)的規(guī)定,每一締約方在已承諾開放服務(wù)部門和承諾表所規(guī)定的條件和資格方面,給予其他締約方的服務(wù)和服務(wù)提供者以不低于本國(guó)相同服務(wù)和服務(wù)提供者所應(yīng)得的待遇。不過gats實(shí)行的是有條件的國(guó)民待遇原則。其一,各締約方只是按其承擔(dān)義務(wù)的計(jì)劃安排(承諾表)所規(guī)定的條件和資格給予外國(guó)服務(wù)業(yè)以國(guó)民待遇。其二,國(guó)民待遇原則并不能改變國(guó)內(nèi)法的有關(guān)規(guī)定。
5.逐步自由化
gats第19條和第20條所規(guī)定的逐步自由化原則包括以下內(nèi)容:(1)應(yīng)根據(jù)締約方各自的國(guó)家政策目標(biāo)與發(fā)展水平來決定服務(wù)貿(mào)易自由化進(jìn)程。對(duì)于發(fā)展中國(guó)家則應(yīng)根據(jù)其發(fā)展情況來逐步擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入的程度。(2)締約方應(yīng)在各個(gè)服務(wù)部門制定承擔(dān)其具體義務(wù)的計(jì)劃安排(承諾表)來實(shí)現(xiàn)逐步自由化的進(jìn)程,并且每一計(jì)劃安排應(yīng)詳細(xì)說明承擔(dān)市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇方面的義務(wù),以及完成承擔(dān)義務(wù)的時(shí)間表和生效日期。(3)在gats協(xié)定生效后,所有締約方應(yīng)就進(jìn)一步擴(kuò)大服務(wù)貿(mào)易自由化問題定期舉行實(shí)質(zhì)性談判。
二、商品零售批發(fā)的范圍與特點(diǎn)
商品服務(wù)貿(mào)易是指服務(wù)貿(mào)易協(xié)定所確認(rèn)的12類服務(wù)行業(yè)中的銷售服務(wù),由商品批發(fā)業(yè)和商品零售業(yè)組成。批發(fā)商業(yè)是指批發(fā)商從生產(chǎn)者處成批購得商品,然后再轉(zhuǎn)售給其他工商企業(yè)的商業(yè)銷售,這些工商企業(yè)一般將所購商品出售給銷售者,或者也可自己使用這些商品,因此批發(fā)商實(shí)際是商品的生產(chǎn)制造者和許多商品用戶之間的中間商,或者主要為制造商和零售商的中介。批發(fā)商所經(jīng)營(yíng)的商品種類可以從初級(jí)產(chǎn)品到復(fù)雜工業(yè)品,無所不包。商品批發(fā)經(jīng)營(yíng)不僅指批發(fā)銷售本身,還包括對(duì)所經(jīng)營(yíng)商品的貯藏、運(yùn)輸、保養(yǎng)和維修等各個(gè)環(huán)節(jié)。零售商業(yè)是指直接向消費(fèi)者出售商品的零售商銷售,其形式多樣,既有大商場(chǎng)、聯(lián)營(yíng)商店、百貨公司,也有彼此獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的小商店、雜貨店,乃至小攤販,零售業(yè)經(jīng)營(yíng)品種多樣,應(yīng)有盡有,直接面向最終消費(fèi)者。
服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的簽訂,要求我國(guó)商品零售批發(fā)業(yè)的對(duì)外開放,因?yàn)間ats五大原則無一例外都涉及到批發(fā)零售業(yè),意味著要接受gats五大原則的制約。
對(duì)我國(guó)批發(fā)零售業(yè)來說,如果無條件履行上述市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇這兩項(xiàng)具體義務(wù),必然會(huì)帶來很多問題。貨物貿(mào)易在一國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入,可以通過海關(guān)關(guān)稅、國(guó)內(nèi)稅、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與數(shù)量限制等措施予以控制。而服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入則難以通過上述手段予以有效調(diào)整。商業(yè)零售業(yè)一旦全面放開,外國(guó)資本必將迅速與這行業(yè)融為一體,在經(jīng)營(yíng)權(quán)、經(jīng)營(yíng)手段等方面憑借其跨國(guó)經(jīng)營(yíng)手段,形成對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)的不公平競(jìng)爭(zhēng)。因此我國(guó)可以利用gats允許發(fā)展中國(guó)家逐步自由化原則和采取緊急保障措施的有利條件,對(duì)批發(fā)零售業(yè)制定有限程度的開放,制定出合乎中國(guó)利益的批發(fā)零售業(yè)開放政策。一般而言,商品批發(fā)零售業(yè)具有以下特點(diǎn):
1.商品批發(fā)零售服務(wù)在我國(guó)亦稱商業(yè)服務(wù),包括批發(fā)與零售兩部分,而零售業(yè)作為直接為消費(fèi)者提供商品的服務(wù)業(yè),往往以本地消費(fèi)者市場(chǎng)作為其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的中心。但自70年代以來,西方發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)內(nèi)市場(chǎng)日趨飽和,一些大型零售企業(yè)開始在國(guó)外尋求發(fā)展空間。進(jìn)入90年代,商業(yè)零售業(yè)在全球范圍內(nèi)迅速擴(kuò)展業(yè)務(wù),國(guó)際化已成為零售業(yè)最主要的目標(biāo)。
2.國(guó)外的零售服務(wù)業(yè)集團(tuán)紛紛以連鎖的面目出現(xiàn)。隨著超級(jí)市場(chǎng)的發(fā)展,為了爭(zhēng)取生存的小型零售店與不景氣的批發(fā)業(yè)以及許多制造廠聯(lián)合起來,形成了自愿式連鎖店,并在零售的基礎(chǔ)上發(fā)展批發(fā)業(yè)務(wù)。在市場(chǎng)上形成了較大的實(shí)力,具備了雄厚的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)管理技術(shù),形成了自己的特有商品。因此,連鎖業(yè)的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)已成為一種必然的趨勢(shì),它是連鎖經(jīng)營(yíng)模式憑借自身優(yōu)勢(shì),在更大范圍內(nèi)進(jìn)行資源配置,尋求發(fā)展空間的必然結(jié)果。
3.跨國(guó)連鎖集團(tuán)競(jìng)相爭(zhēng)搶海外市場(chǎng),因?yàn)檎l占領(lǐng)了更大的市場(chǎng),誰就掌握了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。在連鎖經(jīng)營(yíng)國(guó)際化趨勢(shì)下,中國(guó)市場(chǎng)受到了特別的沖擊,外國(guó)許多著名的跨國(guó)連鎖集團(tuán)把進(jìn)軍中國(guó)市場(chǎng)作為今后發(fā)展的首要目標(biāo)。從批發(fā)零售服務(wù)行業(yè)的特點(diǎn)看,中國(guó)有12億人口,并且經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快,消費(fèi)水平和購買能力正在迅速提高,正是大型連鎖集團(tuán)市場(chǎng)擴(kuò)張的投資重點(diǎn)。
三、我國(guó)批發(fā)零售業(yè)市場(chǎng)開放現(xiàn)狀
我國(guó)長(zhǎng)期以來不允許外商投資于商業(yè)領(lǐng)域,只有經(jīng)濟(jì)特區(qū)和對(duì)外開放城市作為特殊試點(diǎn)。這是考慮到引進(jìn)外資會(huì)給國(guó)內(nèi)商業(yè)帶來沖擊,要保護(hù)國(guó)內(nèi)商業(yè),必須限制外商投資商業(yè)領(lǐng)域。其實(shí),引進(jìn)外資商業(yè)將給國(guó)有商業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng),使其不斷改善經(jīng)營(yíng)管理。而且引進(jìn)外國(guó)大型零售企業(yè),可以借鑒現(xiàn)代化商業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)。雖然難免給國(guó)內(nèi)零售業(yè)帶來沖擊,但引進(jìn)一定規(guī)模的外資對(duì)發(fā)展我國(guó)零售行業(yè)很有必要。零售行業(yè)是具有較高投資回報(bào)率的行業(yè),目前國(guó)內(nèi)資金在總體上處于短缺狀態(tài),因此引進(jìn)外資可以彌補(bǔ)資金的不足。其次,開放批發(fā)零售業(yè)有利于改善城市面貌,為商業(yè)服務(wù)提高經(jīng)營(yíng)檔次和硬件設(shè)施,這對(duì)改善購物環(huán)境和開發(fā)城市新的商業(yè)區(qū)建設(shè)將起到重要的促進(jìn)作用。同時(shí),利用外資還有利于促進(jìn)零售商業(yè)提高經(jīng)營(yíng)管理水平,培養(yǎng)人才,與國(guó)際先進(jìn)管理模式接軌。而且,通過利用外資,開辟國(guó)內(nèi)高檔消費(fèi)購物的場(chǎng)所,可滿足國(guó)內(nèi)高收入階層的特殊需要。最后,對(duì)外開放零售業(yè)可以吸引外資投向城市新商業(yè)區(qū)的開發(fā),使城市商業(yè)布局能夠均衡發(fā)展。
1.我國(guó)商品批發(fā)零售業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾
準(zhǔn)許外資進(jìn)入我國(guó)的零售批發(fā)業(yè),實(shí)際上涉及到我國(guó)商業(yè)體系中國(guó)有商業(yè)主導(dǎo)地位的問題,因此在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面我國(guó)的開放程度極為有限。在地點(diǎn)上,也限于經(jīng)濟(jì)特區(qū)和對(duì)外開放城市。同時(shí)在國(guó)民待遇方面,也存在現(xiàn)實(shí)的障礙。1992年7月以前,中國(guó)禁止外商開辦獨(dú)資或合資的零售商業(yè)。《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》第3條沒有將國(guó)內(nèi)商業(yè)(零售、批發(fā))列入允許合資經(jīng)營(yíng)的范圍。《外資企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定:國(guó)內(nèi)商業(yè)等行業(yè)禁止設(shè)立外商獨(dú)資企業(yè)。在這一階段,我國(guó)政府有條件地允許生產(chǎn)型外商投資企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)建立營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn),自行銷售其自己的產(chǎn)品,但不能從事專業(yè)零售或批發(fā)經(jīng)營(yíng)。
根據(jù)我國(guó)在烏拉圭回合中作出的零售業(yè)開放承諾,1992年7月,國(guó)務(wù)院作出《關(guān)于商業(yè)零售領(lǐng)域利用外資問題的批復(fù)》,同意先在北京、上海、天津、廣州、大連、青島六個(gè)城市和深圳、珠海、汕頭、廈門、海南五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)試辦中外合資或合作經(jīng)營(yíng)的零售企業(yè)。并且規(guī)定,試辦期間,外商投資于商業(yè)的項(xiàng)目,由地方政府報(bào)國(guó)務(wù)院審批,外商投資商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍僅限于百貨零售業(yè)以及進(jìn)出口商品業(yè)務(wù),不得經(jīng)營(yíng)商業(yè)區(qū)批發(fā)和進(jìn)出口業(yè)務(wù)。經(jīng)批準(zhǔn)的外商投資企業(yè)享有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán),進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的總原則是出大于進(jìn),外匯自行平衡。但進(jìn)口商品僅限于本企業(yè)零售的百貨類商品,年度進(jìn)口總量不得超過本企業(yè)當(dāng)年零售總額的30%.
2.我國(guó)批發(fā)零售業(yè)市場(chǎng)開放立法
1995年6月,國(guó)務(wù)院了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》,將商業(yè)零售列入“限制外商投資產(chǎn)業(yè)目錄”的乙類項(xiàng)目,允許有限度的吸收外資投資,但不允許外商獨(dú)資。對(duì)屬于國(guó)務(wù)院規(guī)定的審批限額以下的項(xiàng)目建議書由國(guó)務(wù)院行業(yè)歸口管理部門審批,項(xiàng)目可行性研究報(bào)告則按照項(xiàng)目的建設(shè)性質(zhì),分別由省、市有關(guān)部門審批,并報(bào)國(guó)家計(jì)委或國(guó)家經(jīng)貿(mào)委備案。同年10月,國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)在北京或上海開辦兩家中外合資連鎖商業(yè)企業(yè),并規(guī)定必須由中方控股51%以上,并掌握重大問題的決策權(quán),經(jīng)營(yíng)年限不超過30年等。1997年2月,國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》修訂本,其中國(guó)內(nèi)商業(yè)仍屬于限制外商投資產(chǎn)業(yè)目錄中的乙類,不允許外商單獨(dú)投資經(jīng)營(yíng),必須由中方控股或占主導(dǎo)地位。
為進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開放,促進(jìn)商業(yè)企業(yè)的改革和發(fā)展,推動(dòng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)建設(shè),使擴(kuò)大商業(yè)領(lǐng)域利用外商投資試點(diǎn)健康有序地進(jìn)行,國(guó)家經(jīng)貿(mào)委與外經(jīng)貿(mào)部于1999年6月25日聯(lián)合《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》。該法規(guī)進(jìn)一步擴(kuò)大開放力度,允許外商投資于我國(guó)商業(yè)領(lǐng)域的批發(fā)與零售業(yè)。
3.我國(guó)商品批發(fā)零售業(yè)市場(chǎng)開放的形式
我國(guó)零售業(yè)的對(duì)外開放主要采取利用外資的形式,按照國(guó)家現(xiàn)行政策與法律,大致可以分為三類:
第一類是中外合資經(jīng)營(yíng)的形式。這類中外合資零售企業(yè)必須經(jīng)由國(guó)內(nèi)貿(mào)易部審查合資方的資格,由國(guó)家計(jì)委批準(zhǔn)成立,然后再由外經(jīng)貿(mào)部審批相應(yīng)的外經(jīng)貿(mào)權(quán),并享受國(guó)家試點(diǎn)政策的優(yōu)惠待遇。
第二類是中外合作經(jīng)營(yíng)的形式。凡中外合作經(jīng)營(yíng)零售業(yè),均由地方政府批準(zhǔn)建立,合作經(jīng)營(yíng)方式可靈活多樣。
第三類是租賃經(jīng)營(yíng)的形式。一般由中方企業(yè)將一定規(guī)模的營(yíng)業(yè)面積出租給外方開展零售業(yè)務(wù),也是由地方政府批準(zhǔn)。
除上述正式批準(zhǔn)的中外合資零售商業(yè)企業(yè)外,外商還通過采取相應(yīng)的變通措施,進(jìn)入零售商業(yè)領(lǐng)域。有的生產(chǎn)型中外合資企業(yè)利用在華再投資的機(jī)會(huì),與中國(guó)企業(yè)聯(lián)營(yíng)舉辦零售商業(yè);有的是中外合資或合作的生產(chǎn)加工制造企業(yè),在中國(guó)國(guó)內(nèi)開設(shè)自銷產(chǎn)品的專賣店或?qū)9瘢蛲ㄟ^特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的轉(zhuǎn)讓,向國(guó)內(nèi)商店提供專用品牌的商品;有的是通過房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目,進(jìn)入零售業(yè)領(lǐng)域;有的通過承包、租賃、委托經(jīng)營(yíng)等方式,由外商取得中國(guó)零售商店的經(jīng)營(yíng)權(quán)。
在以上基礎(chǔ)上,從1999年6月25日開始,我國(guó)批發(fā)零售業(yè)對(duì)外開放形式一律按《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》辦理。該辦法第二條規(guī)定,“本辦法適用于外國(guó)公司、企業(yè)同中國(guó)公司、企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立中外合資或合作商業(yè)企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè))。暫不允許外商獨(dú)資設(shè)立商業(yè)企業(yè)。”
4.我國(guó)商品零售業(yè)市場(chǎng)開放的特點(diǎn)
1992年國(guó)務(wù)院同意北京、上海、天津、大連、青島、廣州六個(gè)城市和五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)各試辦中外合資或合作經(jīng)營(yíng)的商業(yè)零售企業(yè)。但只許經(jīng)營(yíng)零售,不許批發(fā);投資方式可合資或合作,但不準(zhǔn)許獨(dú)資。在政策指定的上述六個(gè)城市和五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)中,已批準(zhǔn)成立了多家外商投資商業(yè)企業(yè),如北京燕莎友誼商城,天津華信商廈有限公司,上海第一八佰伴有限公司、上海東方商廈有限公司等。世界最大的零售集團(tuán)沃爾瑪(wal-mart)也在深圳開辦了兩家商場(chǎng)-沃爾馬購物廣場(chǎng)和山姆會(huì)員商店,于1996年8月同時(shí)開業(yè),盛況空前。其中后者的最高日營(yíng)業(yè)額達(dá)到200多萬元,創(chuàng)深圳記錄。
進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的外國(guó)快餐連鎖店發(fā)展最快,“麥當(dāng)勞”、“肯德基”、“比薩餅”、“大快活”等品牌的分店現(xiàn)已遍布中國(guó)的主要城市,并保持著火爆的發(fā)展勢(shì)頭。服裝行業(yè)的“鱷魚”、“真維絲”、“佐丹奴”、“皮爾·卡丹”等著名品牌的專賣店也已遍布北京、上海等城市的商業(yè)區(qū)。此外,法國(guó)家樂福在北京、上海開出了兩家大型連鎖超市,并準(zhǔn)備一兩年內(nèi)在北京開出10家規(guī)模相當(dāng)?shù)某校税郯樵谏虾F謻|建立的新世紀(jì)商廈是目前亞洲最大的購物中心。至今為止,國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中外合資合作經(jīng)營(yíng)的零售企業(yè)已有19家,加上地方政府批準(zhǔn)的中外合資零售商業(yè)企業(yè)共有200多家,外資已成為我國(guó)零售領(lǐng)域中日益重要的一股力量。這些中外合營(yíng)的商業(yè)零售企業(yè)的主要特點(diǎn)是集購物、餐飲、娛樂、寫字樓、商住樓為一體的綜合性商業(yè)中心。上述19家經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中外合資零售企業(yè)均享有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)。這些合資百貨商店可在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)進(jìn)行零售,亦可從外國(guó)進(jìn)口貨品。
許多在中國(guó)設(shè)有合資生產(chǎn)企業(yè)的外國(guó)投資者,均利用他們的內(nèi)銷權(quán)開拓內(nèi)地的零售市場(chǎng),其中最普遍的做法是由合資企業(yè)與擁有零售執(zhí)照的國(guó)內(nèi)公司合作。如上海的鴻翔和伊勢(shì)丹百貨公司等,均由中方提供場(chǎng)地及零售權(quán),而外商則投入資金和管理技術(shù),并負(fù)責(zé)百貨公司的日常營(yíng)運(yùn)。其他的一些合資經(jīng)營(yíng)零售項(xiàng)目則涉及中外雙方合伙人共同進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā),待項(xiàng)目完成后,參與的發(fā)展商可以把指定的營(yíng)業(yè)面積出租給經(jīng)營(yíng)購物商場(chǎng)和娛樂設(shè)施的商戶。中國(guó)現(xiàn)有的大部分合資百貨商場(chǎng)的合資年限為30年,這些百貨商店享受國(guó)內(nèi)其他類型的外資企業(yè)享受的一切優(yōu)惠待遇,其中包括根據(jù)合作期限享受的3年或5年的稅收減免待遇。
外資進(jìn)入中國(guó)零售業(yè)的另一種方式是直接租用百貨公司內(nèi)的專柜,或在百貨公司內(nèi)寄售產(chǎn)品,或給予中國(guó)零售商特許,以及聘用地區(qū)或地方銷售等。例如香港的佐丹奴和鱷魚t恤,在中國(guó)大陸30個(gè)城市擁有50家分店。從1999年6月開始,我國(guó)又正式將開放范圍從零售業(yè)擴(kuò)大到批發(fā)業(yè),開放地區(qū)也不再限于上述六個(gè)城市和五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)。根據(jù)《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》第四條的規(guī)定,設(shè)定中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的地區(qū)由國(guó)務(wù)院規(guī)定,目前暫限于省會(huì)城市、自治區(qū)首府、直轄市、計(jì)劃單列市和經(jīng)濟(jì)特區(qū)。
5.我國(guó)批發(fā)零售業(yè)市場(chǎng)開放過程中存在的問題
(1)外資準(zhǔn)入的審批不規(guī)范。雖然政府規(guī)定試點(diǎn)期間中外合資零售企業(yè)設(shè)立的審批權(quán)屬于國(guó)務(wù)院,但由于政策本身不夠完善,又未能以行政法規(guī)的形式公開,因而缺乏約束力。一些地方政府采取了種種變通的方式越權(quán)審批了大量未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中外合資合作零售企業(yè),這些變通方式為外商進(jìn)入我國(guó)零售業(yè)提供了方便。據(jù)統(tǒng)計(jì),地方越權(quán)審批的合營(yíng)項(xiàng)目10倍于國(guó)務(wù)院審批的合資零售企業(yè)的數(shù)量,使外資實(shí)際進(jìn)入我國(guó)零售市場(chǎng)的企業(yè)數(shù)量和業(yè)務(wù)范圍大大超過了中央政府控制的范圍。
(2)缺乏嚴(yán)格的引資標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)外商投資零售企業(yè)的投資比例、合營(yíng)年限、合作形式等,我國(guó)雖然有些政策性的規(guī)定,但缺乏嚴(yán)格而明確的法律規(guī)范,從而降低了零售業(yè)對(duì)外開放的實(shí)際效果。在試點(diǎn)的10家中外合資零售企業(yè)中,外商控股的占一半以上,中方控股的只有兩家,其余為中外雙方各占一半,合資期限也明顯較長(zhǎng),平均高達(dá)32年,最長(zhǎng)的50年,最短的也有17年。外商控股并長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng),很容易造成外商長(zhǎng)期控制我國(guó)零售市場(chǎng)的局面,對(duì)中國(guó)的民族商業(yè)形成沖擊。
(3)外資的待遇標(biāo)準(zhǔn)問題。作為外商投資企業(yè),中外合資合作零售企業(yè)普遍享受著各種優(yōu)惠,尤其是稅收的優(yōu)惠,導(dǎo)致我國(guó)內(nèi)外資零售企業(yè)間的不平等競(jìng)爭(zhēng)。這使外商投資企業(yè)在中國(guó)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)處于優(yōu)勢(shì)而使內(nèi)資企業(yè)處于劣勢(shì)。實(shí)際上,對(duì)我國(guó)零售業(yè)的外商直接投資已不需依賴減免稅等優(yōu)惠措施的激勵(lì),因?yàn)橹袊?guó)巨大的市場(chǎng)和投資環(huán)境已經(jīng)有足夠的吸引力,所以,應(yīng)該逐步取消零售業(yè)一般性的外商投資企業(yè)的優(yōu)惠政策,縮小內(nèi)外資企業(yè)在待遇政策上的差異,創(chuàng)造內(nèi)外資企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。
(4)對(duì)中外合資合作零售商業(yè)的行業(yè)管理有待完善。從國(guó)家批準(zhǔn)的中外合資零售商業(yè)企業(yè)來看,普遍存在著合資項(xiàng)目規(guī)模偏大,建設(shè)周期過長(zhǎng),外商占有股份比例偏高(一般超過50%)的問題。目前由地方政府越權(quán)審批的中外合資合作商業(yè)批發(fā),連鎖企業(yè),或由地方政策擅自批準(zhǔn)外商獨(dú)資經(jīng)營(yíng)商業(yè)零售業(yè)務(wù)在各地也不同程度地存在。此外,實(shí)踐中存在的以物業(yè)開發(fā)和參與企業(yè)管理等多種形式的中外合資合作企業(yè)進(jìn)入零售商業(yè)及大批國(guó)外名牌專賣店的設(shè)立的做法。其中不少與國(guó)家現(xiàn)行法規(guī)和政策相抵觸,有待規(guī)范。不少中外合資合作零售商業(yè)企業(yè)的建立沒有征求零售商業(yè)行業(yè)主管部門的意見,也缺乏合理的規(guī)劃。如任其盲目發(fā)展,也將直接影響到一批國(guó)內(nèi)零售企業(yè)的生存和發(fā)展。
現(xiàn)行政策已有規(guī)定,中外合資合作零售企業(yè)應(yīng)由中方控股或占主導(dǎo)地位,但實(shí)際與此要求相差太遠(yuǎn)。外資控股容易造成外商壟斷市場(chǎng),而合資企業(yè)的合資年限過長(zhǎng)會(huì)使中方利益直接受到損失,所以必須以法律的形式明確,外商投資零售業(yè)由中方控股。此外,合資中方企業(yè)普遍存在資金不足的問題,如果不能從地方或銀行得到財(cái)政支持,中方也難以控股。為此,對(duì)外商投資零售企業(yè)的規(guī)模有必要進(jìn)行一定的限制,以保障中方控股的實(shí)現(xiàn)。對(duì)目前已批項(xiàng)目中外方控股的應(yīng)盡可能采取中方增資擴(kuò)股方式來限制外方擴(kuò)股。
四、我國(guó)對(duì)商品服務(wù)業(yè)開放的法律調(diào)整
(一)專項(xiàng)法規(guī)
由國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和對(duì)外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合的《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》(以下簡(jiǎn)稱辦法)是我國(guó)調(diào)整外商投資商品批發(fā)零售業(yè)的專項(xiàng)法規(guī),其中對(duì)外資進(jìn)入條件、中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè)資格、設(shè)立程序、經(jīng)營(yíng)范圍等均作了具體的規(guī)定。現(xiàn)分述如下:
1.外資進(jìn)入條件
根據(jù)該辦法第五條規(guī)定,合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的投資者應(yīng)具備以下條件:
外國(guó)合營(yíng)者或外國(guó)合營(yíng)者中的主要合營(yíng)者(以下簡(jiǎn)稱外國(guó)合營(yíng)者)應(yīng)為具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、先進(jìn)的商業(yè)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和營(yíng)銷技術(shù)、廣泛的國(guó)際銷售網(wǎng)絡(luò)、良好的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的企業(yè),且能夠通過擬設(shè)立的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)帶動(dòng)中國(guó)產(chǎn)品出口。
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立從事零售業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的外國(guó)合營(yíng)者,申請(qǐng)前3年年均商品銷量額應(yīng)在20億美元以上,申請(qǐng)前1年資產(chǎn)額應(yīng)在2億美元以上。
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立從事批發(fā)業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的外國(guó)合營(yíng)者,申請(qǐng)前3年年均商品批發(fā)額應(yīng)在25億美元以上,申請(qǐng)前1年資產(chǎn)額應(yīng)在3億美元以上。
2.中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的法定條件
根據(jù)該辦法第六條規(guī)定,合營(yíng)商業(yè)企業(yè)應(yīng)符合以下條件:
(1)符合中國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定;
P>(2)符合所在城市商業(yè)發(fā)展規(guī)劃;
(3)從事零售業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的注冊(cè)資本不低于5000萬元人民幣,中西部地區(qū)不低于3000萬元人民幣;從事批發(fā)業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的注冊(cè)資本不低于8000萬元人民幣,中西部地區(qū)不低于6000萬元人民幣;
(4)采取3家以上分店連鎖方式經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)(便民店、專業(yè)店和專賣店除外),中國(guó)合營(yíng)者出資比例應(yīng)達(dá)到51%以上;其中對(duì)合營(yíng)商業(yè)企業(yè)本身經(jīng)營(yíng)情況較好,外國(guó)合營(yíng)者已從國(guó)內(nèi)大量采購產(chǎn)品,并能借助外國(guó)合營(yíng)者的國(guó)際營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò),進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)內(nèi)產(chǎn)品出口的合營(yíng)連鎖商業(yè)企業(yè),經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后,可允許外國(guó)合營(yíng)者控股;
開設(shè)3家以下分店(包括3家)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)和連鎖方式經(jīng)營(yíng)的便民店、專業(yè)店、專賣店,中國(guó)合營(yíng)者出資比例應(yīng)不低于35%;
從事批發(fā)業(yè)務(wù)(包括零售企業(yè)兼營(yíng)批發(fā)業(yè)務(wù))的合營(yíng)商業(yè)企業(yè),中國(guó)合營(yíng)者出資比例應(yīng)達(dá)到51%以上;
(5)合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的分店只限于中外雙方直接投資、直接經(jīng)營(yíng)的直營(yíng)連鎖形式,暫不允許發(fā)展自由連鎖、特許連鎖等其它連鎖形式;
(6)經(jīng)營(yíng)年限不超過30年,中西部地區(qū)不超過40年。
3.設(shè)立中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的程序
根據(jù)該辦法第八條規(guī)定,設(shè)立合營(yíng)商業(yè)企業(yè)按照以下程序辦理:
(1)中國(guó)合營(yíng)者向所在試點(diǎn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)(經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)委員會(huì),下同)報(bào)送可行性研究報(bào)告(代項(xiàng)目建議書)及有關(guān)文件,試點(diǎn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)會(huì)同內(nèi)貿(mào)主管部門按規(guī)定程序報(bào)國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)。國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)征求對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部意見后審批。
(2)可行性研究報(bào)告(代項(xiàng)目建議書)經(jīng)批準(zhǔn)后,由試點(diǎn)地區(qū)外經(jīng)貿(mào)部門按規(guī)定程序向?qū)ν赓Q(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部上報(bào)合同、章程,對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部對(duì)合同、章程予以審批。
(3)獲得批準(zhǔn)設(shè)立的合營(yíng)商業(yè)企業(yè),應(yīng)自收到批準(zhǔn)證書之日起1個(gè)月之內(nèi),憑對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》到國(guó)家工商行政管理部門辦理注冊(cè)登記手續(xù)。
4.中外合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍
根據(jù)該辦法第十二條至第十七條規(guī)定,合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍包括:
(1)從事零售業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍:
-商業(yè)零售(包括代銷、寄售)經(jīng)營(yíng);
-組織國(guó)內(nèi)產(chǎn)品出口業(yè)務(wù);
-自營(yíng)商品的進(jìn)出口業(yè)務(wù);
-經(jīng)營(yíng)相關(guān)的配套服務(wù)。
(2)經(jīng)營(yíng)批發(fā)業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍:
國(guó)內(nèi)商品和自營(yíng)進(jìn)口商品的國(guó)內(nèi)批發(fā),組織國(guó)內(nèi)產(chǎn)品出口。
此外,從事零售業(yè)務(wù)的合營(yíng)商業(yè)企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)可兼營(yíng)批發(fā)業(yè)務(wù)。但合營(yíng)商業(yè)企業(yè)不得從事商品進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
合營(yíng)商業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)國(guó)家有特殊規(guī)定的商品以及涉及配額、許可證管理的進(jìn)出口商品,應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)。而且,合營(yíng)商業(yè)企業(yè)年度商品進(jìn)口總額不得超過本企業(yè)當(dāng)年商品銷售額的30%.
(二)其他法規(guī)
除了上述有關(guān)外資進(jìn)入商品批發(fā)零售業(yè)的政策法規(guī)外,外資以中外合資等方式進(jìn)入商業(yè)零售業(yè)后,其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也應(yīng)受我國(guó)有關(guān)商品流通法律的調(diào)整。所謂商品流通管理法,是指調(diào)整商品在交換、分配、消費(fèi)等環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
1.商業(yè)組織管理的法律規(guī)定
外資進(jìn)入商業(yè)零售領(lǐng)域后,首先要受到我國(guó)有關(guān)商業(yè)組織管理的法律的調(diào)整。我國(guó)商業(yè)組織法就是有關(guān)商業(yè)行政管理和商業(yè)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)權(quán)限和活動(dòng)原則的法律規(guī)定。在我國(guó),商業(yè)行政管理機(jī)構(gòu)分為兩個(gè)系統(tǒng);一是商業(yè)部及其地方機(jī)構(gòu),二是國(guó)家工商行政管理局及其地方機(jī)構(gòu)。商業(yè)部及其地方機(jī)構(gòu)的職責(zé)是組織商品流通、管理所屬商業(yè)組織、調(diào)整商業(yè)組織和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。國(guó)家工商行政管理局及其地方機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要是監(jiān)督工商業(yè)活動(dòng)中執(zhí)行國(guó)家政策、遵守法律的情況以及罰處違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,其日常工作是企業(yè)登記、市場(chǎng)管理、商標(biāo)管理、必要的合同管理等。
我國(guó)從事商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)按商品流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)劃分,有批發(fā)商店和零售商店。批發(fā)商店是負(fù)責(zé)收購工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品,以供應(yīng)生產(chǎn)部門再生產(chǎn)和供應(yīng)零售商業(yè)轉(zhuǎn)賣的商業(yè)企業(yè),也稱為批發(fā)公司。零售商店是以商品直接供應(yīng)消費(fèi)者、社會(huì)集團(tuán)和單位的商業(yè)企業(yè)。
商品市場(chǎng)的管理包括工商行政管理機(jī)關(guān)、行業(yè)主管部門和其他有關(guān)職能部門對(duì)商品市場(chǎng)設(shè)立的審批和登記;對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者的資格、市場(chǎng)交易行為以及對(duì)商品的出售、市場(chǎng)衛(wèi)生等工作進(jìn)行監(jiān)督和管理。
2.商品市場(chǎng)的法律規(guī)定
有關(guān)商品市場(chǎng)的法律主要適用于商品批發(fā)銷售,目前外資尚未進(jìn)入,今后一旦放開,則必然受其法律調(diào)整。
建立和開辦各類商品市場(chǎng),應(yīng)由當(dāng)?shù)卣M織辦理,由所在地工商行政管理部門按規(guī)定注冊(cè)登記。一般要經(jīng)過兩個(gè)步驟;第一步是由開辦單位提出申請(qǐng),報(bào)行業(yè)主管部門審查批準(zhǔn),經(jīng)地方人民政府同意,并按城市規(guī)劃管理和道路交通管理的有關(guān)規(guī)定辦理占地審批。第二步是向所在地工商行政管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理登記注冊(cè),由工商行政管理局核發(fā)市場(chǎng)登記證。
國(guó)內(nèi)貿(mào)易部1994年12月的《批發(fā)市場(chǎng)管理辦法》規(guī)定:“中心批發(fā)市場(chǎng)必須經(jīng)國(guó)內(nèi)貿(mào)易部批準(zhǔn)方可設(shè)立;地方批發(fā)市場(chǎng)必須經(jīng)省級(jí)(含計(jì)劃單列市)商品流通主管部門或省級(jí)人民政府指定的部門批準(zhǔn)方可設(shè)立”,批發(fā)市場(chǎng)應(yīng)設(shè)立管理委員會(huì)。中心批發(fā)市場(chǎng)管理委員會(huì)由國(guó)內(nèi)貿(mào)易部、發(fā)起單位上級(jí)主管部門、所在地政府有關(guān)部門的代表和專家組成。地方批發(fā)市場(chǎng)管理委員會(huì)參照中心批發(fā)市場(chǎng)管理委員會(huì)的模式設(shè)立。管理委員會(huì)的主要職責(zé)是:批準(zhǔn)市場(chǎng)管理規(guī)定、章程、交易商管理規(guī)則、交易規(guī)劃、工作人員守則等有關(guān)規(guī)章制度;批準(zhǔn)交易品種、交易方式;協(xié)調(diào)處理批發(fā)市場(chǎng)籌建和運(yùn)行中涉及的有關(guān)政策問題和部門、地區(qū)之間的關(guān)系;審批理事會(huì)的報(bào)告;對(duì)批發(fā)市場(chǎng)交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。
國(guó)家工商行政管理局1993年7月的《商品交易市場(chǎng)登記管理暫行辦法》規(guī)定:“市場(chǎng)登記管理機(jī)關(guān)是國(guó)家工商行政管理局及地方各級(jí)工商行政管理局,各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)在同級(jí)人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)對(duì)各類市場(chǎng)的登記注冊(cè)和監(jiān)督管理。”其職責(zé)是:通過對(duì)商品市場(chǎng)的登記管理,確立市場(chǎng)開辦單位的法律地位,監(jiān)督管理市場(chǎng)交易活動(dòng),查處違章違法行為,維護(hù)市場(chǎng)秩序。具體有:審核批準(zhǔn)市場(chǎng)開辦單位的申請(qǐng),進(jìn)行登記注冊(cè),頒發(fā)市場(chǎng)登記證;監(jiān)督市場(chǎng)開辦單位按照法律規(guī)定辦理登記手續(xù);審批市場(chǎng)開辦單位制定的規(guī)章制度;確認(rèn)經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)資格;對(duì)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督管理等。
3.商品市場(chǎng)交易的法律規(guī)范
目前,我國(guó)對(duì)于商品銷售業(yè)中的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)履行的行為規(guī)范、被禁止的行為及相關(guān)的法律責(zé)任,在《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》,《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律、法規(guī)中都作了明確的規(guī)定。
經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)交易中的行為規(guī)范主要有:
經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)交易中必須遵守自愿、平等、公平、誠實(shí)信用的原則,遵守公認(rèn)的商業(yè)道德;必須持有營(yíng)業(yè)執(zhí)照和國(guó)家規(guī)定的許可證明;必須在指定地點(diǎn)經(jīng)營(yíng),服從管理,遵守市場(chǎng)內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度;必須按照國(guó)家規(guī)定足額納稅繳費(fèi);經(jīng)營(yíng)的各類商品必須符合國(guó)家有關(guān)質(zhì)量、計(jì)量、衛(wèi)生等方面的規(guī)定。
經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)交易中禁止的行為主要有:
禁止銷售假冒他人注冊(cè)商標(biāo),使用虛假產(chǎn)地,假冒其他企業(yè)名稱或代號(hào),偽造或冒用優(yōu)質(zhì)商品、認(rèn)證產(chǎn)品、許可證標(biāo)志及危及人身安全、健康等假冒偽劣產(chǎn)品;不得對(duì)銷售的商品作引人誤解的虛假表示;嚴(yán)禁銷售應(yīng)檢驗(yàn)、檢疫而未經(jīng)檢驗(yàn)、檢疫或檢驗(yàn)、檢疫不合格的商品;不準(zhǔn)使用未經(jīng)檢定或檢定不合格的計(jì)量器具,不得使用計(jì)量器具弄虛作假,缺尺短秤;嚴(yán)禁國(guó)家法律禁止的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和損害消費(fèi)者利益的行為。
除此以外,經(jīng)營(yíng)者在批發(fā)市場(chǎng)的交易中被禁止的還包括下列行為:蓄意串通,制造虛假供求和價(jià)格;故意捏造或散布虛假的、容易使人誤解的信息,以操縱市場(chǎng)為目的,連續(xù)抬價(jià)或壓價(jià)買入或賣出同一種商品,以其他直接或間接方式,操縱或擾易;未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行中遠(yuǎn)期合同競(jìng)價(jià)交易;未經(jīng)批準(zhǔn)開展批發(fā)業(yè)務(wù);從事批發(fā)業(yè)務(wù)收受章程規(guī)定的手續(xù)費(fèi)以外的報(bào)酬。
4.有關(guān)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的法律規(guī)定
我國(guó)于1993年9月頒布的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第2條對(duì)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為所下的定義是:“經(jīng)營(yíng)者違反本法規(guī)定,損害其他經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益,擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的行為。”同時(shí)又規(guī)定:“經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)交易中應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、公平、誠實(shí)信用的原則,遵守公認(rèn)的商業(yè)道德。”根據(jù)我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的有關(guān)規(guī)定,不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為主要有9種,具體表現(xiàn)以下方面:
(1)假冒行為。以下四種行為為假冒行為的主要表現(xiàn)形式:a.假冒他人的注冊(cè)商標(biāo);b.擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢,或者使用與知名商品近似的名稱、包裝、裝潢;c.擅自使用他人的企業(yè)名稱或者姓名;d.在商品上偽造或者冒用認(rèn)證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志,偽造產(chǎn)地。
(2)限定專購行為。該行為是指公用企業(yè)或者其他依法具有獨(dú)立地位的經(jīng)營(yíng)者或者政府及其所屬部門,濫用行政權(quán)力,限定他人購買其指定的經(jīng)營(yíng)者的商品,以排擠其他經(jīng)營(yíng)者的公平競(jìng)爭(zhēng)。
(3)賄賂行為。該行為是指經(jīng)營(yíng)者采用以財(cái)物或其他手段進(jìn)行賄賂,來達(dá)到銷售或購買商品的目的。
(4)虛假宣傳行為。該行為是指經(jīng)營(yíng)者利用廣告或其他方法,對(duì)商品的質(zhì)量、制作成分、性能、用途、生產(chǎn)者、有效期限、產(chǎn)地等作引人誤解的虛假宣傳。
(5)侵犯商業(yè)秘密行為。
(6)低價(jià)競(jìng)銷行為。依照我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第11條確定,低于成本價(jià)格銷售商品只有在排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況下才屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。如有正當(dāng)理由,不以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的,低于成本價(jià)格銷售商品是允許的。
(7)搭售行為。該行為是指經(jīng)營(yíng)者利用其在經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等方面的優(yōu)勢(shì)地位,在銷售某種具有市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的商品時(shí)強(qiáng)迫消費(fèi)者購買其不需要的商品或者附加其他不合理的條件,從而擴(kuò)大銷售量。
【論文關(guān)鍵詞】 產(chǎn)業(yè)分工 產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易 比較優(yōu)勢(shì)
一、中韓雙邊貿(mào)易現(xiàn)狀和特點(diǎn) 1.雙邊貿(mào)易額增速呈放緩趨勢(shì) 中韓兩國(guó)自1992年建交以來,經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系發(fā)展迅速。2007年,中韓雙邊進(jìn)出口總額達(dá)1599.0億美元,同比增長(zhǎng)19.1%,其中中國(guó)出口561.4億美元,進(jìn)口1037.6億美元,同比分別增長(zhǎng)26.1%和15.6%。在全球金融危機(jī)背景下,2008上半年,中韓貿(mào)易額仍高達(dá)816.5億美元,同比增長(zhǎng)28.1%。韓對(duì)華出口450.94億美元,同比增長(zhǎng)27.2%,占韓出口比重22.7%,中國(guó)繼續(xù)保持韓國(guó)第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口市場(chǎng)和第二大進(jìn)口國(guó)地位。韓國(guó)則是中國(guó)第六大貿(mào)易伙伴、第六大出口市場(chǎng)和第三大進(jìn)口來源地。 據(jù)中方統(tǒng)計(jì),2003年中韓雙邊貿(mào)易總額632.3億美元,同比增長(zhǎng)43.4%,2011年雙邊貿(mào)易總額900.7億美元,同比增長(zhǎng)42.5%,2005年雙邊貿(mào)易總額1119.3億美元,同比增長(zhǎng)24.3%,2006年,雙邊進(jìn)出口總額1343.1億美元,同比增長(zhǎng)20%;從韓方統(tǒng)計(jì)資料看,四年來的貿(mào)易總和分別為570.2、793.5、1005.6、1073.9億美元,經(jīng)過測(cè)算,年增長(zhǎng)率為38.6%、39.2%、26.7%和17.1%;雖然中韓雙方由于統(tǒng)計(jì)方法或統(tǒng)計(jì)范圍不同,在具體數(shù)值上有所差異,但是從總體看,中韓貿(mào)易雖持續(xù)保持高速增長(zhǎng)的趨勢(shì),但受國(guó)際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的影響,增速逐步趨緩。
2.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易成為貿(mào)易的主要形式 產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易(Intra-industrytrade,簡(jiǎn)稱IIT)是指一個(gè)國(guó)家在出口的同時(shí)又進(jìn)口某種同類產(chǎn)品的現(xiàn)象。按照聯(lián)合國(guó)《國(guó)際貿(mào)易商品標(biāo)準(zhǔn)分類》(Standard International Trade Classification,SITC)的標(biāo)準(zhǔn),SITC中前三位數(shù)相同的產(chǎn)品,即至少屬于同類、同章、同組的商品,都屬于同一產(chǎn)業(yè)。 早在本世紀(jì)初,韓國(guó)學(xué)者李準(zhǔn)曄等人就曾對(duì)中韓兩國(guó)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)進(jìn)行了測(cè)算,數(shù)據(jù)表明:在20世紀(jì)90年代,無論是涉及所有部門的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù),還是工業(yè)制成品的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù) ,都是處于不斷上升的態(tài)勢(shì)。這說明,中韓兩國(guó)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易發(fā)展非常迅速,其地位不斷提高。而中國(guó)學(xué)者曹子瑛、梁果(2006)根據(jù)1995年~2005年韓國(guó)海關(guān)貿(mào)易數(shù)據(jù)測(cè)算的10年間兩國(guó)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)平均達(dá)到0.68,產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易已經(jīng)成為中韓貿(mào)易的主要形式。
3.中韓雙方貿(mào)易結(jié)構(gòu)不同,中國(guó)處于低端層次 由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不同,中國(guó)在雙邊貿(mào)易結(jié)構(gòu)中處于低端位置,這可以體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易和產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易兩個(gè)層次。 從產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易結(jié)構(gòu)看,中國(guó)出口到韓國(guó)的商品中,雖然自然資源密集型產(chǎn)品所占比重逐年遞減,但勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和農(nóng)副產(chǎn)品的比重仍然較大,一直在38%左右浮動(dòng)。同期,韓國(guó)對(duì)華商品出口仍是以資本技術(shù)密集型產(chǎn)品為主。
化工、機(jī)械、塑料等資本密集型產(chǎn)品在出口總額中所占比重穩(wěn)定,始終保持在60%以上。 從產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易結(jié)構(gòu) 看,中韓兩國(guó)處于垂直型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易階段。根據(jù)李準(zhǔn)曄等人的測(cè)算,20世紀(jì)90年代,中韓貿(mào)易中水平型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易比重沒有明顯提高,相反,垂直型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易在中韓貿(mào)易中起主導(dǎo)作用,而且同類商品的相互貿(mào)易中所獲得的收益差距較大。以中國(guó)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)為例,在集成電路及微電子組件(HS8542)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易中,2006年中國(guó)向韓國(guó)出口17.4億美元,同時(shí)韓國(guó)向中國(guó)出口額達(dá)到187.7億美元,水平型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易差距明顯。在垂直型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易中,中國(guó)依舊處于產(chǎn)業(yè)鏈的低端。另據(jù)中國(guó)商務(wù)部統(tǒng)計(jì):例如在鋼材類進(jìn)出口貿(mào)易中,韓國(guó)對(duì)中國(guó)出口的主要是不銹鋼板材,而中國(guó)對(duì)韓國(guó)出口的主要是普通鋼板;礦物燃料的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易中,中國(guó)對(duì)韓國(guó)出口中主要是煤及其制品,而韓國(guó)對(duì)中國(guó)出口主要是石油及瀝青提取的油類及制品。 綜上可見,產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易中,中國(guó)在勞動(dòng)密集型等低端產(chǎn)業(yè)具有比較優(yōu)勢(shì);在產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易中,垂直型產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易占主導(dǎo)地位,中國(guó)由于技術(shù)的差距,同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)依然處于產(chǎn)品鏈的低端。
4.貿(mào)易發(fā)展不平衡,中方逆差缺口較大 自建交以來,中韓雙邊貿(mào)易迅速發(fā) 展,韓國(guó)對(duì)華出口額成倍增長(zhǎng),而中國(guó)則連年嚴(yán)重逆差,并有逐年增加的趨勢(shì)。2003年以來,中國(guó)貿(mào)易逆差額連年超過當(dāng)年中國(guó)對(duì)韓出口總額 ,2011年,中韓貿(mào)易逆差增幅達(dá)49.5%,2005年則突破增幅400億美元大關(guān);2007年,逆差增幅雖有所下降,但是絕對(duì)數(shù)額也創(chuàng)下476.2億美元的新高,至2007年底,中國(guó)對(duì)韓國(guó)貿(mào)易逆差額累計(jì)額已達(dá)到近2500億美元。除去韓方關(guān)稅和非關(guān)稅貿(mào)易壁壘的限制,對(duì)韓貿(mào)易逆差大幅度增加的原因主要是:一、隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)和韓國(guó)企業(yè)對(duì)中國(guó)直接投資的增加,中國(guó)從韓國(guó)的進(jìn)口迅速擴(kuò)大,中國(guó)出口產(chǎn)品增長(zhǎng)潛力不大;二是在雙邊貿(mào)易中垂直產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易起主導(dǎo)作用,中國(guó)從韓國(guó)進(jìn)口的原材料部分被加工成制成品后返銷韓國(guó)或銷往第三國(guó)。這都嚴(yán)重影響了中國(guó)商品進(jìn)入韓國(guó)市場(chǎng),阻礙了兩國(guó)貿(mào)易正常均衡的發(fā)展。
二、中韓貿(mào)易現(xiàn)狀深度分析
1.中韓分處國(guó)際產(chǎn)業(yè)分工不同層次,互補(bǔ)性強(qiáng) 韓國(guó)自上世紀(jì)60年代確立了出口導(dǎo)向型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式以來,整個(gè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以重、化工工業(yè)為主,造船、汽車、半導(dǎo)體、石油化工、IT等產(chǎn)業(yè)均在世界上占有較為重要的地位;農(nóng)林漁業(yè)由于成本過高,競(jìng)爭(zhēng)力較差,是韓政府重點(diǎn)保護(hù)的產(chǎn)業(yè)。近年來,韓國(guó)經(jīng)濟(jì)中服務(wù)業(yè)和制造業(yè)比重不斷上升、農(nóng)林漁業(yè)比重日益降低。 中國(guó)方面則由于在新技術(shù)新產(chǎn)品研發(fā)能力上的差距,現(xiàn)階段只能以勞動(dòng)密集型的輕紡產(chǎn)品和加工組裝型的家電及電子通信產(chǎn)品工業(yè)成為世界的工廠,技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)還不具備成為世界工廠的水平。結(jié)合中韓兩國(guó)的國(guó)情,同時(shí)考察中韓兩國(guó)進(jìn)出口商品的主要類別,不難看出,中國(guó)處于國(guó)際產(chǎn)業(yè)分工的勞動(dòng)密集型,但同時(shí)向資本技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)升級(jí)的階段;韓國(guó)則處于資本和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè),同時(shí)向高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的階段。從整體看,韓中分屬產(chǎn)業(yè)分工的第二、第三層次,這種互補(bǔ)性的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),為兩國(guó)的貿(mào)易提供了很大的空間。
2.中韓在資本和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)存在疊代態(tài)勢(shì) 改革開放近30年來,隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)及工業(yè)化進(jìn)程的發(fā)展,中國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步從勞動(dòng)密集型向資本密集型和技術(shù)密集型的方向演進(jìn)。從產(chǎn)業(yè)演進(jìn)路徑看,在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和收入水平較低的階段,產(chǎn)品需求主要集中在以農(nóng)產(chǎn)品和輕工業(yè)品為主的生活必需品,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以農(nóng)業(yè)和輕工業(yè)為主。隨著居民收入水平的提高,消費(fèi)品逐步向以非農(nóng)產(chǎn)品為原料的耐用工業(yè)消費(fèi)品方向轉(zhuǎn)移。高附加值的耐用消費(fèi)品的生產(chǎn)主要以重工業(yè)或資本和技術(shù)密集型的產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ),到2010年,中國(guó)的居民平均收入要達(dá)到中等國(guó)家的收入水平,需求結(jié)構(gòu)的升級(jí)必將拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化。從投資結(jié)構(gòu)來看,中國(guó)的政府投資及國(guó)際直接投資主要集中于第二產(chǎn)業(yè)尤其是工業(yè)部門,這些都加速了中國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的速度。而同期,韓國(guó)由于技術(shù)水平、研發(fā)能力、基礎(chǔ)科學(xué)方面的限制,韓國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換和新技術(shù)自主性開發(fā)滯后,結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變指數(shù)持續(xù)呈下降態(tài)勢(shì)。 可以說,在制造業(yè)領(lǐng)域,中韓的部分產(chǎn)業(yè)都具備了資本和技術(shù)密集型的特征,這也是中韓產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易迅速發(fā)展的重要原因,中國(guó)在資本和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)化導(dǎo)致了中韓兩國(guó)間貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)的加劇。
3.兩國(guó)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)差異明顯 韓國(guó)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)規(guī)模有余,競(jìng)爭(zhēng)不足的態(tài)勢(shì)。由于長(zhǎng)期實(shí)行大企業(yè)主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略,韓國(guó)三星、現(xiàn)代、SK等大企業(yè)集團(tuán)數(shù)量雖少,但創(chuàng)造的價(jià)值在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占比重超過60%。中小企業(yè)則相對(duì)較弱,1993年韓國(guó)中小企業(yè)的銷售額占當(dāng)年韓國(guó)GNP的比重不足5%,韓國(guó)產(chǎn)業(yè)形成的是規(guī)模有余、競(jìng)爭(zhēng)不足的二元市場(chǎng)結(jié)構(gòu),以具備發(fā)達(dá)國(guó)家水準(zhǔn)的大企業(yè)為龍頭是韓國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛和產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的重要特點(diǎn)。 中國(guó)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)恰恰相反,呈現(xiàn)分散化的特點(diǎn),規(guī)模效應(yīng)不強(qiáng)。眾多中小規(guī)模、分散經(jīng)營(yíng)的生產(chǎn)方式無法抵御實(shí)力雄厚的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。尤其在工業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域中,同韓國(guó)相比,中國(guó)許多重要產(chǎn)業(yè)的整體規(guī)模與技術(shù)水平嚴(yán)重不對(duì)稱,產(chǎn)量增長(zhǎng)迅速而與先進(jìn)水平相比的技術(shù)差距并沒有縮短,屬于粗放型增長(zhǎng),資源利用效率較低,重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重,形不成規(guī)模經(jīng)濟(jì),國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力較弱。
三、中韓貿(mào)易的前景展望
1.貿(mào)易總額和貿(mào)易規(guī)模將持續(xù)快速發(fā)展 中韓兩國(guó)同處東亞地區(qū),區(qū)位合作優(yōu)勢(shì)明顯,分處國(guó)際產(chǎn)業(yè)分工的不同層次,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)互補(bǔ)性強(qiáng),因此,雙方雙邊經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展具有巨大潛力和良好前景。同時(shí),中韓兩國(guó)都保持了較高的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度,在WTO框架下,中國(guó)資本市場(chǎng)逐步開放,市場(chǎng)潛力巨大。隨著中韓兩國(guó)合作領(lǐng)域的不斷延伸和貿(mào)易規(guī)模的不斷擴(kuò)大,中韓兩國(guó)元首確定的爭(zhēng)取2012年雙 邊貿(mào)易額達(dá)到2000億美元的目標(biāo)完全可以早日實(shí)現(xiàn)。
2.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易比重進(jìn)一步上升,逐步由垂直型向水平型轉(zhuǎn)移 改革開放近30年來,得益于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定、市場(chǎng)機(jī)制完善和民營(yíng)資本的發(fā)展,以及跨國(guó)公司的制造環(huán)節(jié)以驚人的速度和規(guī)模向中國(guó)轉(zhuǎn)移,中國(guó)已經(jīng)進(jìn)入工業(yè)化發(fā)展的中期階段,中國(guó)制造逐漸崛起。在不遠(yuǎn)的將來,中韓兩國(guó)在資本和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)的交叉性會(huì)越來越強(qiáng),產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)日趨激烈。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來的資源地優(yōu)化配置,中國(guó)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的不斷增強(qiáng),雙方的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易將呈現(xiàn)逐步由垂直型向水平型演進(jìn)的趨勢(shì)。為了應(yīng)對(duì)相似產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng),兩國(guó)企業(yè)需要通過不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量,強(qiáng)化產(chǎn)品異質(zhì)性來加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。這方面,韓國(guó)政府已經(jīng)選擇了諸如家電領(lǐng)域的數(shù)字電視和通訊領(lǐng)域的新一代通訊標(biāo)準(zhǔn),作為增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的手段,可以說是已經(jīng)預(yù)見到了這一趨勢(shì)。
摘要:隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展,國(guó)際商品貿(mào)易日益廣泛采用象征貨的方式以及信用證支付的結(jié)算方式。在這種情況下,單據(jù)成為了交易的關(guān)鍵。單據(jù)與貨物的實(shí)際情況不符,就可能產(chǎn)生嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。海運(yùn)提單代表貨物的物權(quán),從而成為全套結(jié)匯單據(jù)中最為核心的單據(jù),也理所當(dāng)然成為出口商雙方、承運(yùn)人、銀行等當(dāng)事人關(guān)注的焦點(diǎn)。
關(guān)鍵詞:信用證;提單;風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)際商品貿(mào)易實(shí)質(zhì)上是貨物流和資金流的對(duì)流活動(dòng)。其中,貨物流是通過出口商交付貨物給承運(yùn)人,依托承運(yùn)人的跨境運(yùn)輸來完成的;資金流則是由進(jìn)口商在保障自己能夠得到物權(quán)的前提下,通過銀行交付貨款實(shí)現(xiàn)的。貨物流與資金流的時(shí)間差是形成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)最直接原因。
目前,國(guó)際商品貿(mào)易廣泛采取象征貨的方式,即出口商的交貨義務(wù)是在約定的出口國(guó)地點(diǎn)完成裝運(yùn),獲得承運(yùn)人或其人簽發(fā)的提單,通過銀行向進(jìn)口商提交包括提單在內(nèi)的有關(guān)單據(jù),就視為完成了交貨義務(wù),而無需保證到貨,如CIF、FOB等。在象征貨條件下,單據(jù)成為交易的關(guān)鍵,單據(jù)既是出口商履約的證明,也是進(jìn)口商付款、提貨的依據(jù)。
1信用證業(yè)務(wù)是單證買賣業(yè)務(wù)
信用證(LetterofCredit,L/C)是銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人(進(jìn)口商)的要求或以其自身的名義,向受益人(出口商)開立的有條件的保證付款文件,即出口商在信用證有效期內(nèi)可憑符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)獲得開證銀行的支付。在信用證業(yè)務(wù)中,開證申請(qǐng)人、開證銀行、受益人之間是三角契約關(guān)系。進(jìn)出口商之間受合同的約束,開證申請(qǐng)人與開證銀行之間受開證申請(qǐng)書和履約保函約束,開證行與受益人之間由信用證約束。
2信用證項(xiàng)下的提單風(fēng)險(xiǎn)分析
在國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸活動(dòng)中,有權(quán)簽發(fā)海運(yùn)提單的不僅有承運(yùn)人,還可以是非承運(yùn)人的貨運(yùn)人。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例500》的規(guī)定,如果信用證中沒有反對(duì),銀行將接受貨運(yùn)人簽發(fā)的提單。由此,在象征貨條件下,進(jìn)口商可能遭受諸多提單風(fēng)險(xiǎn),具體分析如下:
(1)提單與貨物不符的風(fēng)險(xiǎn)。提單與貨物不符的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為三種典型情況:空頭單證、貨物數(shù)量與提單記載不符、保函換發(fā)清潔提單。
空頭單證是指提單表面記載嚴(yán)格符合信用證,但卻與貨物的實(shí)際狀況嚴(yán)重不符,甚至可能根本沒有貨。《跟單信用證統(tǒng)一慣例500》第十五條規(guī)定付款銀行對(duì)受益人提交單據(jù)的有效性沒有審核義務(wù)。銀行對(duì)于任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真?zhèn)涡曰蚍尚ЯΓ驅(qū)τ趩螕?jù)上規(guī)定的或附加的一般性及或特殊性條件,概不負(fù)責(zé);銀行對(duì)于任何單據(jù)中有關(guān)的貨物描述、數(shù)量、重量、質(zhì)量、狀況、包裝、交貨、價(jià)值或存在與否,對(duì)于貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸行、收貨人或保險(xiǎn)人或其它任何人的誠信、行為及或疏忽、清償能力、執(zhí)行能力或信譽(yù)也概不負(fù)責(zé)。正是這種有效性免責(zé)形成了風(fēng)險(xiǎn)漏洞。在憑單付款的信用證結(jié)算方式下,賣方只要取得船公司空白提單,注明是“清潔的”、“已裝船的”、“裝船期早于合同的交貨期”再加上假簽名即可。此外,在一套結(jié)匯單據(jù)中的其他兩項(xiàng)基本單據(jù):賣方發(fā)票和保險(xiǎn)單均極容易偽造,發(fā)票由賣方簽發(fā),保險(xiǎn)公司在簽發(fā)保險(xiǎn)單時(shí)也只依據(jù)是否交納保費(fèi),并不查驗(yàn)將來是否有貨裝上船。憑著這一套單證,騙子可以辦理信用證項(xiàng)下結(jié)匯,待收到錢后逃之夭夭。
第二種情況是貨物實(shí)際數(shù)量與提單不符。根據(jù)國(guó)際商會(huì)的《跟單信用證統(tǒng)一慣例500》第第十五條規(guī)定,“銀行對(duì)于任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真?zhèn)涡曰蚍尚ЯΓ驅(qū)τ趩螕?jù)上規(guī)定的或附加上的一般性和/或特殊性條件,概不負(fù)責(zé);銀行對(duì)于任何單據(jù)中有關(guān)的貨物描述、數(shù)量、重量、質(zhì)量、狀況、包裝、交貨、價(jià)值或豐收在與否,對(duì)于貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸行、收貨人或保險(xiǎn)人或其它任何人的誠信、行為和/或疏忽、清償能力、執(zhí)行能力或信譽(yù)也概不負(fù)責(zé)。”這一規(guī)定表明了信用證只注重單證相符,這一規(guī)定為賣方欺詐提供了方便。
第三種情況是憑保函換發(fā)清潔提單。當(dāng)發(fā)貨人送交的貨物外表有瑕疵,例如破爛、銹漬等,船方會(huì)在提單上加上不良批注。不良批注的不清潔提單,銀行會(huì)拒絕付款。出口商(發(fā)貨人)為保全自己利益常常采用折衷辦法,即出具保函保證抵償船方損失,要求承運(yùn)人換發(fā)清潔提單。這樣,進(jìn)口商付款提貨后,發(fā)現(xiàn)單貨不符也只能申請(qǐng)索賠,若遇到惡意欺詐便遭受巨大經(jīng)濟(jì)損失。
(2)運(yùn)輸延遲的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)輸延遲的風(fēng)險(xiǎn)主要是倒簽提單。根據(jù)規(guī)定,當(dāng)出口商未能在信用證規(guī)定的裝運(yùn)日期之前付運(yùn)便無法收取信用證項(xiàng)下款項(xiàng)。但是在由出口商安排運(yùn)輸?shù)暮贤校u方可能與承運(yùn)人商量,要求承運(yùn)人倒簽提單,使提單日期早于信用證規(guī)定的最遲裝運(yùn)期,從而順利結(jié)匯。但是,提單日期與實(shí)際發(fā)貨日期不符,會(huì)導(dǎo)致貨物在海上運(yùn)輸發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無法得到賠償,此外運(yùn)輸延遲可能使進(jìn)口商的銷售計(jì)劃落空,承擔(dān)市價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)承運(yùn)人責(zé)任之外的海上運(yùn)輸?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。承運(yùn)人責(zé)任之外的海上運(yùn)輸?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)主要是轉(zhuǎn)船提單的風(fēng)險(xiǎn)與艙面提單風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)裝運(yùn)港與目的港之間無法直達(dá),貨物需要轉(zhuǎn)運(yùn)時(shí),對(duì)普通的海運(yùn)提單而言,第一程船與第二程船提單的簽發(fā)人只承擔(dān)自己承運(yùn)范圍內(nèi)的運(yùn)輸責(zé)任,進(jìn)口商實(shí)際承擔(dān)了轉(zhuǎn)船風(fēng)險(xiǎn)。
3信用證項(xiàng)下的提單風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
(1)加強(qiáng)資信調(diào)查、審慎選擇交易伙伴。客戶良好的資金能力、商業(yè)信譽(yù)是履行合同義務(wù)最重要的道德保證。因此,在交易前,應(yīng)通過一些具有獨(dú)立性的調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶資信調(diào)查。仔細(xì)審查客戶的注冊(cè)資本、實(shí)收資本、盈虧情況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備、開戶銀行所在地址、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)及其過去的歷史。這些對(duì)于選擇良好的貿(mào)易伙伴有重要的參考價(jià)值。
(2)仔細(xì)訂立信用證條款。信用證性質(zhì)所形成的漏洞可以通過信用證的內(nèi)容來加以克服。進(jìn)口商作為開證申請(qǐng)人應(yīng)在單信用證中擬定條款嚴(yán)格限制出口商行為,特別是嚴(yán)格規(guī)定單據(jù)的簽署人、單據(jù)的填寫內(nèi)容來阻止賣方欺詐。在規(guī)定的信用證議付條件時(shí),除了要求提交發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單三種必須的基本單據(jù)之外,還須附加一些不容易被假冒的制造商品質(zhì)證書和與之內(nèi)容相符的官方出具的商品檢驗(yàn)證書、出口原產(chǎn)地證書等。
(3)認(rèn)真審核提單內(nèi)容。付款銀行和進(jìn)口商在付款以前,應(yīng)認(rèn)真審核提單內(nèi)容。首先查看提單簽發(fā)人是承運(yùn)人還是承運(yùn)人,如果提單是發(fā)貨人的人(運(yùn)輸行)簽發(fā)的,應(yīng)拒絕付款。在CIF、CFR條件下,最好要求對(duì)方提交班輪提單,提單必須注明運(yùn)費(fèi)預(yù)付;注意提單沒有表明受到租船合約的約束;審核正本提單份數(shù)與提單上記載是否一致;提單必須是已裝船的清潔提單或有“已經(jīng)裝船批注”,但不能有不良批注;不接受貨裝艙面的提單;如果信用證允許轉(zhuǎn)運(yùn),轉(zhuǎn)運(yùn)將被允許,但同一提單應(yīng)包括全程,提單上的裝運(yùn)港和目的港與信用證規(guī)定一致。當(dāng)合同金額較大時(shí),最好在合同中采取FOB條款,由進(jìn)口商自行安排運(yùn)輸,來防止欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)
主辦:建筑材料工業(yè)技術(shù)情報(bào)研究所;中國(guó)硅酸鹽學(xué)會(huì)科普工作委員會(huì)
主辦:中國(guó)倉儲(chǔ)協(xié)會(huì);全國(guó)商品養(yǎng)護(hù)科技情報(bào)站
主辦:中國(guó)保護(hù)消費(fèi)者基金會(huì);中商科學(xué)技術(shù)信息研究所
主辦:廣西商業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì);廣西壯族自治區(qū)貿(mào)易局;廣西壯族自治區(qū)石油總公司;廣西壯族自治區(qū)煙草專賣局